Как зарегистрироваться самозанятым через госуслуги онлайн пошаговая инструкция

Как оформить самозанятость через Госуслуги — в 2022 году изменений в процедуре не произошло. В статье расскажем, как стать самозанятым, используя логин и пароль от сайта «Госуслуги».

Как оформить самозанятость через Госуслуги

Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим, работать на котором можно, не открывая ИП или ООО (ч. 1 ст. 2 федерального закона «О проведении…» от 27.11.2018 № 422-ФЗ). Зарегистрироваться в налоговой службе плательщику всё же придется, однако процедура регистрации, в отличие от процедуры открытия ИП или ООО, предельно простая — получить статус самозанятого можно не выходя из дома.

ВНИМАНИЕ! Непосредственно на Госуслугах отсутствует возможность подать заявление о регистрации в качестве самозанятого, однако через сайт можно получить логин и пароль для доступа в специальное приложение «Мой налог», в котором и происходит регистрация.

Чтобы оформить самозанятость через Госуслуги, потребуется:

1. Зарегистрироваться на Госуслугах и подтвердить свою учетную запись, если вы не делали этого раньше.
2. Воспользоваться приложением «Мой налог» или личным кабинетом налогоплательщика на сайте ФНС.

Бумажного уведомления, подтверждающего тот факт, что теперь вы самозанятый, после регистрации налоговая не пришлет. Если документ вам нужен, можете выгрузить его из приложения «Мой налог» самостоятельно. Справка о регистрации в качестве плательщика налога на профессиональный доход будет подписана электронной подписью. Это значит, что она имеет такую же юридическую силу, что и привычный бумажный документ с печатью и подписью.

Как зарегистрироваться через приложение

В «КонсультантПлюс» есть множество готовых решений, в том числе о том, как самозанятым гражданам легализовать свою деятельность. Если у вас еще нет доступа к системе, оформите пробный онлайн-доступ бесплатно. Вы также можете получить актуальный прайс-лист К+.

Чтобы стать самозанятым через Госуслуги с помощью приложения, нужно:

1. Скачать приложение «Мой налог» на смартфон для iOS или Android.
2. Запустить приложение и в открывшемся окне выбрать из предложенного списка способ регистрации — «Через портал Госуслуг».
3. Ввести логин и пароль от Госуслуг.
4. Выбрать регион, в котором вы будете вести деятельность.
5. Отправить заявление на постановку на учет в качестве плательщика налога на профессиональный доход. Заполнять документы вручную не придется — приложение автоматически сгенерирует заявление на основании тех данных, которые уже загружены в Госуслуги.
6. Дождаться подтверждения регистрации — оно должно прийти не позднее дня, следующего за днем отправки заявления.

Как зарегистрироваться через личный кабинет на сайте ФНС

Чтобы зарегистрироваться самозанятым через Госуслуги с использованием личного кабинета налогоплательщика, нужно:

• Перейти на страницу авторизации пользователя на сайте налоговой.
• Выбрать вкладку «Через портал Госуслуг».

• Нажать на кнопку «Зарегистрироваться», а затем на кнопку «Далее».
• Предоставить согласие на обработку персональных данных и подтвердить, что вы ознакомились с правилами пользования приложением.

• Согласиться с тем, что после авторизации через портал «Госуслуги» вы будете автоматически поставлены на учет.
• Ввести свой логин и пароль от Госуслуг.
• Постановка на учет в качестве самозанятого произойдет автоматически.

Это значит, что те налогоплательщики, которые впервые входят в личный кабинет через ЕСИА, после подтверждения своих данных и согласия с условиями регистрации, сразу будут поставлены на учет как самозанятые. То есть если вы авторизуетесь, станете плательщиком налога на профессиональный доход.

Если Вы ошибочно встали на учет в качестве плательщика НПД, прекратить регистрацию так же просто, как зарегистрироваться. Достаточно нажать кнопку «Снять с учета».

Как вести учет доходов и платить налоги

После регистрации вы сможете использовать приложение или личный кабинет в качестве площадки для учета доходов и расчета размера налога. Для авторизации нужно будет использовать ту же комбинацию, что и при регистрации — логин и пароль от сайта «Госуслуги». Оказав услугу (выполнив работу, продав товар), вы должны внести сведения о полученном доходе в приложение.

В конце месяца система автоматически рассчитает размер налога — вам останется лишь оплатить его. Это можно сделать, не выходя из дома — и приложение, и личный кабинет позволяют вносить оплату с банковской карты. Если карты у вас нет, заплатить налог можно в ближайшем отделении банка, сформировав квитанцию через приложение. 

Итоги

Итак, зарегистрироваться в качестве самозанятого можно через приложение «Мой налог» или в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Для авторизации потребуется логин и пароль от сайта «Госуслуги». Учетная запись должна быть подтвержденной, в противном случае завершить регистрацию не получится.

В 2019 году самозанятые, или официально плательщики налога на профессиональный доход (НПД), стали настоящим прорывом в легализации теневых сфер микробизнеса. Многие решили стать законопослушными бизнесменами и более не скрываться от контролирующих органов. Давайте разберем пошаговую инструкцию, как стать самозанятым в 2022 году, чтобы понимать, легко ли зарегистрироваться и выгодно ли работать на этом налоговом режиме.

Способы стать самозанятым в 2022 году

Государство разработало для граждан максимально возможное количество вариантов, как стать самозанятым в 2022 году. Пошаговые инструкции, как это сделать, размещены на многих федеральных и муниципальных сайтах, связанных с предпринимательской деятельностью.

Ниже приведены все способы стать самозанятым в 2022 году:

1. Регистрация через официальное государственное приложение «Мой налог».
2. Личное посещение регионального отделения ФНС и подача документов в бумажном виде.
3. Подача заявки в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.
4. Обращение в уполномоченные банки или другие организации, которые помогут отправит необходимую информацию.

Далее в статье будут рассмотрены пошаговые инструкции как стать самозанятым, в рамках каждого вышеперечисленного способа.

Регистрация самозанятых в приложении «Мой налог»: пошаговая инструкция 

Использование приложения для смартфона является наиболее быстрым способом стать самозанятым. Потенциальным предпринимателям не нужно выходить из дома, достаточно просто следовать предложенной пошаговой инструкции.

Шаг 1: установка приложения на смартфон

Скачайте специально разработанное для самозанятых приложение «Мой налог» для Android или iOS. Эта программа разработана непосредственно ФНС и полностью безопасна. Разработчик обеспечивает постоянное её обновление, что гарантирует самозанятому полное соответствие всех его действий действующему законодательству.

Шаг 2: принятие условий

Приложение «Мой налог» получит доступ к определенным функциям смартфона, а также будет оперировать введенными вами персональными данными. Чтобы подтвердить ваше согласие на эти действия, нужно поставить две «галочки» напротив соответствующих пунктов и нажать «Согласен».

Это стандартная процедура при начале работы со многими приложениями. Своим согласием человек ещё не подтверждает желание стать самозанятым.

Шаг 3: регистрация в программе

Приложение «Мой налог» должно идентифицировать пользователя и сверить введенные данные с информацией в государственных базах данных. Выполнить регистрацию программа предлагает тремя путями:

• с помощью паспорта;
• через портал госуслуг;
• с помощью регистрационных данных пользователя на сайте ФНС.

Рассмотрим пошаговую инструкцию как зарегистрироваться и стать самозанятым при помощи каждого из перечисленных способов.

По паспорту

1. Выбрать на смартфоне «Регистрация по паспорту РФ».
2. Указать мобильный телефон.
3. Ввести код SMS, пришедший на телефон.
4. Выбрать регион ведения деятельности.
5. Направить камеру смартфона на страницу паспорта с фотографией, навести резкость и нажать «Распознать». Камера без автофокуса может делать нечеткие снимки, поэтому желательно устанавливать приложение на гаджет с функцией автоматической фокусировки.
6. Проверить правильность считанной информации и, в зависимости от результата, нажать или «Подтвердить» (если всё верно), или «Распознать снова» (при наличии ошибок).
7. Сфотографировать себя. Фотографироваться необходимо без очков и головного убора, лицо должно быть в пределах обозначенной на экране рамки. Моргните – и фотография загрузится автоматически.
8. Нажать «Подтверждаю».

После выполнения вышеперечисленных действий информация будет отправлена в ФНС.

Этот способ подтверждения личности наиболее простой, но требует хорошей камеры. При её отсутствии можно использовать альтернативные варианты регистрации.

Через портал госуслуг

Для прохождения регистрации себя самозанятым этим способом необходимо быть зарегистрированным на сайте Госуслуг. Если личный кабинет на Госуслугах отсутствует, придется его зарегистрировать следующим способом:

1. В интернете зайти на сайт Госуслуг и создать личный аккаунт.
2. Внести в аккаунт требуемую личную информацию, паспортные данные, СНИЛС, номер телефона.
3. Подтвердить создание аккаунта путем личного посещения МФЦ.

После этого можно переходить непосредственно к этапу регистрации самозанятым через приложение «Мой налог». Для этого нужно:

1. В приложении «Мой налог» нажать «Через портал Госуслуг».
2. Заполнить поля для входа, на основе данных, использованных при регистрации на Госуслугах.
3. Получить СМС и ввести присланный код в соответствующее поле.
4. Выбрать регион ведения деятельности, проверить другую отображаемую информацию и, если всё правильно, нажать «Подтверждаю».

На этом пошаговая инструкция, как стать самозанятым через Госуслуги, завершена.

Через ЛК на сайте ФНС

Этот способ аналогичен регистрации через Госуслуги. Отличие лишь в том, что зарегистрировать личный кабинет на сайте налоговой службы проще. В этом случае не нужно никуда идти для подтверждения своей личности.

Порядок действий при регистрации самозанятым через ЛК на сайте ФНС следующий:

1. В приложении «Мой налог» нажать «Через ЛК физического лица».
2. Заполнить поля для входа, на основе данных, использованных при регистрации на сайте ФНС.
3. Получить СМС и ввести присланный код в соответствующее поле.
4. Выбрать регион ведения деятельности и подтвердить регистрацию.

Для регистрации в приложении «Мой налог» можно выбрать любой из предложенных способов, поэтому трудностей возникнуть не должно.

Шаг 4: генерация пин-кода

Программа попросит придумать 4-значный цифровой код для получения быстрого защищенного доступа к приложению в дальнейшем.

Желательно не указывать здесь стандартные комбинации типа «0000» или «1111». Не забывайте, что в приложении можно создавать чеки, суммы которых формируют базу налогообложения. И при легком пин-коде недоброжелатели могут получить доступ к программе и создать ряд проблем.

Шаг 5: указание вида деятельности

В приложении «Мой налог» на вкладке «Прочее» нажимаем «Профиль» и потом переходим на вкладку «Виды деятельности». Именно здесь нужно выбрать тот бизнес, которым будет заниматься самозанятый.

Следует учесть, что исчерпывающего перечня видов деятельности, которыми могут заниматься налогоплательщики налога на профессиональный доход, нет. Поэтому разработчики программы для удобства, разделили возможные типы бизнесов на несколько сфер: «Образование», «Одежда», «IT-сфера» и прочие.

Выбирать можно одновременно несколько видов деятельности, ограничений по этому параметру нет. Человек может одновременно быть ювелиром, массажистом-индивидуальщиком и фотографом. Главное, чтобы в итоге суммарный годовой доход не вышел за пределы 2,4 миллиона рублей.

Виды деятельности не являются фиксированными, их можно менять по своему усмотрению. Но важно понимать, что указанные в чеке товары и услуги должны соответствовать тем занятиям, которые самозанятый указал в приложении на дату сделки.

Шаг 6: подвязывание банковской карты

В приложении «Мой налог» можно привязать обычную банковскую карту для списания с неё налогов или других периодических платежей. Эта полезная функция позволяет вовремя выполнять свои налоговые обязательства и избегать штрафов.

Шаг 7: формирование тестового чека

После регистрации в приложении можно попробовать осуществить первую продажу или оказать услугу за минимальную стоимость. Сымитируйте процесс: введите сумму и отправьте чек покупателю. После этого ФНС автоматически рассчитает и начислит вам налог.

Ежемесячная общая сумма налоговых обязательств будет приходить в уведомлении. Оплатить её можно с привязанной банковской карты.

Шаг 8: отказ от других налоговых режимов

Зарегистрировавшись плательщиком налога на профессиональный доход (НПД), можно одновременно работать на предприятии, но нельзя числиться предпринимателем на любой системе налогообложения.

Законом предусмотрено, что индивидуальные предприниматели после постановки на учет в качестве самозанятого, должны отправить в налоговую уведомление о прекращении применения спецрежима (УСН, ЕСХН или другого). В противном случае регистрация в качестве плательщика НПД будет автоматически аннулирована.

Следует помнить, что законодательством предусмотрены разные процедуры прекращения ИП для разных систем налогообложения. Поэтому важно заранее просчитать, когда вас снимут с регистрации индивидуальным предпринимателем, и когда можно будет законно оформиться самозанятым.

Регистрация самозанятым в здании ФНС

Выше мы разобрались, как стать самозанятым в 2022 году при помощи современных технологий. Но в реальности зарегистрироваться можно и подав соответствующую заявку лично при посещении налоговой инспекции.

Регистрационная форма утверждена приказом ФНС от 31.03.2017 № ММВ-7-14/270@ и опубликована на сайте ведомства. Заполнить её можно непосредственно в здании налоговой, чтобы было у кого попросить помощи при возникновении вопросов. Указанным приказом также утверждается порядок заполнения уведомления.

Первая страница уведомления для регистрации самозанятым в помещении ФНС

При заполнении формы понадобится следующая информация:

• ИНН (при наличии);
• код регионального подразделения ФНС, в который подается уведомление;
• вид предпринимательской деятельности;
• Ф.И.О.;
• пол и дата рождения;
• реквизиты документа удостоверяющего личность, например, общегражданский паспорт;
• адрес регистрации;
• дата, подпись.

Фактически для подачи документов будет достаточно наличие паспорта и ИНН. А как правильно заполнить все остальные поля, смогут подсказать инспектора непосредственно в ФНС.

Регистрация в банке

Государство не заставляет использовать для выдачи чеков и формирования отчётности программу «Мой налог». Поэтому многие банки интегрировали подобные функции в собственные мобильные приложения.

Интерфейс приложения Сбербанка для регистрации самозанятым

Давайте рассмотрим пошагово, как стать самозанятым через Сбербанк:

1. Стать клиентом Сбербанка, например открыть карту, и скачать мобильное приложение финансового учреждения.
2. В каталоге услуг найти значок «Свое дело».
3. Подвязать банковскую карту. Желательно иметь для ведения деятельности открыть отдельную карточку.
4. Указать номер телефона.
5. Выбрать регион ведения деятельности.
6. Выбрать сферу предпринимательской деятельности.
7. Прочитать условия соглашения и, нажав на кнопку «Продолжить», отправить заявку в ФНС.

Все остальные данные, которые необходимы налоговой, банк отправляет самостоятельно. Эту информацию клиент предоставляет финансовому учреждению ещё во время открытия счета.

Обычно подтверждение регистрации приходит на мобильное приложение в течение несколько минут, хотя в договоре Сбербанк указывает срок до 6 дней.

После успешной регистрации можно формировать чеки непосредственно в программе банка. А с банковской карточки можно впоследствии оплачивать налоги и другие платежи.

Необходимо помнить, что любые внешние переводы на подвязанную к «Своему делу» карту будут учитываться как доход, исходя из которого впоследствии будет рассчитываться налоговое обязательство.

Кроме основного функционала, банки предлагают самозанятым и другие полезные инструменты для ведения и анализа бизнес-деятельности, например, календарь с заметками, модуль для записи контактов клиентов и прочие. Также популярным бонусом для самозанятым в последнее время стала бесплатная консультация банковских юристов.

В 2022 году помочь стать самозанятым, кроме Сбербанка, предлагают также многие другие финансовые компании, например «Альфа-Банк», «Киви», «МТС-Банк», «КУБ», «ВТБ», «Тинькофф» и прочие.

Регистрация на компьютере

Программа «Мой налог» доступна не только на мобильном телефоне, но и в веб-версии. Поэтому давайте рассмотрим пошаговую инструкцию, как стать самозанятым, используя только компьютер.

Шаг 1. Зайти на портал «Мой налог».

Шаг 2. Выбрать способ входа или регистрации. Зарегистрироваться можно двумя способами:

• используя логин (ИНН) и пароль от личного кабинета налогоплательщика;
• используя логин и пароль Госуслуг.

В любом случае будет необходима предварительная регистрация на сайтах ФНС или Госуслуг.

Шаг 3. Регистрация на портале «Мой налог».

Если вы желаете зарегистрироваться через кабинет налогоплательщика, нажмите на вкладку «ИНН и пароль» и нажмите кнопку «Регистрация». Дайте своё согласие на обработку персональных данных и примите условие соглашения. Далее введите данные для входа в ЛК ФНС.

Интерфейс регистрации самозанятым на веб-портале «Мой налог»

Если же вы желаете использовать учетку Госуслуг, тогда нажмите на вкладку «Госуслуги». Дайте своё согласие на обработку персональных данных и примите условие соглашения. Далее вы будете перенаправлены на страницу Госуслуг, где нужно ввести соответствующие данные для входа. После авторизации вы будете возвращены на портал «Мой налог» для последующих действий.

После выполнения вышеперечисленных шагов самозанятый будет уже зарегистрирован. Останется сделать совсем немного.

Шаг 4. Указание видов деятельности.

В отличие от регистрации через мобильное приложение, при входе через сайт не нужно придумывать пин-код или делать фото.

Чтобы начать полноценную деятельность в качестве самозанятого, достаточно только указать сферы бизнеса, которыми планирует заняться человек. Для этого следует пройтись по цепочке меню «Настройки»-«Профиль»-«Редактировать», где и указать необходимые данные.

Чем нельзя заниматься самозанятым?

Государство решило не ограничивать самозанятых определёнными сферами деятельности и разрешило вести практически любой бизнес, но при определенных условиях.

Арендодатели квартир массово перешли на режим самозанятости

Полный список запретов следующий:

1. Использование наемного труда.
2. Ежегодный оборот более 2,4 миллиона рублей.
3. Реализация подакцизных товаров.
4. Реализация товаров, подлежащих обязательной маркировке.
5. Перепродажа товаров, за исключением вещей, которые использовались самозанятым в личных целях.
6. Добыча полезных ископаемых.
7. Ведение предпринимательской деятельности в интересах других лиц на основании договоров.
8. Курьерская деятельность.
9. Ведение параллельной предпринимательской деятельности на других налоговых режимах.

Таким образом, за рамками этих ограничений самозанятые могут заниматься чем угодно.

Найм самозанятых по трудовому договору

Прежде чем стать самозанятыми, многие граждане переживают, что не смогут устроиться в этом статусе на обычную работу. Развенчиваем мифы.

Допускается заключение с самозанятым обычного договора на оказание услуг

На самом деле у самозанятого есть выбор схемы, по которой получать оплату за выполненный труд.

Первый вариант – договорная оплата за выполненный объем работ. Именно с этой целью, собственно, и становятся самозанятыми. Например, человек может устроиться электриком в компанию, но платить ему будут только за фактически оказанные услуги. Нет выполненной работы – нет зарплаты.

При желании можно дополнительно составлять договор ГПХ, но при этом придется оплачивать 13% НДФЛ от суммы подряда, что вряд ли кому-то нужно.

Не запрещает этот вариант и долгосрочное сотрудничество.

Второй вариант – оформление по стандартному трудовому договору. Никаких ограничений для самозанятых в этом плане нет. Параллельно с предпринимательской деятельностью они могут оформиться на полную ставку продавцом или менеджером в крупную компанию. Всё будет полностью законно.

Также разрешено нанимать специалистов, оформленных как самозанятые, на постоянную работу по трудовому договору, платить за них страховые взносы и НДФЛ. Любой гражданин вправе совмещать трудоустройство с подработкой по НПД.

Единственное ограничение для самозанятых при официальном трудоустройстве – они не могут проводить через «Мой налог» доход, получаемый от своего работодателя. Также они не могут оказывать ИП или юрлицу услуги, если менее чем 2 года назад работали у него по трудовому договору.

Двухгодичный перерыв предусмотрен, чтобы некоторые особо умные предприятия не переводили осознанно свой персонал с трудового договора на режим самозанятости. Государство при этом будет терять налоги, а люди – пенсию.

Самозанятость: эксперимент или навсегда?

Целью внедрения режима самозанятости была легализация деятельности граждан, которые финансово просто не «тянут» официальное оформление индивидуальным предпринимателем. При этом заманивать людей решили низкими налоговыми ставками.

Легализация деятельности, по идее, позволит многим ощутить вкус официального бизнеса и позволит плавно перейти на более привычные системы налогообложения.

Есть вероятность, что вскоре ряд прибыльных профессий лишат режима самозанятости

Сейчас самозанятым может стать любой гражданин России, Беларуси, Армении, Казахстана и Киргизии. Но при этом все налоги уплачиваются исключительно в российскую налоговую инспекцию.

В планах правительства обеспечить спецрежим самозанятости до 2029 года, а потом принять решение о его дальнейшей судьбе. Естественно, власть будет искать баланс между уровнем налоговой ставки и желанием граждан работать легально. И скорее всего, размер налога увеличится с нынешних 4-6%, но это будет только через несколько лет.

Самозанятый и ИП: что лучше

Целью любого бизнеса является получение прибыли. При выборе системы налогообложения предпринимателю также следует руководствоваться, в первую очередь, собственной выгодой.

Самозанятым нельзя заниматься онлайн-торговлей через интернет-магазины

С точки зрения прибыли, самозанятость больше подходит тем, кто не имеет наемных сотрудников. Это, наверное, основной ограничитель для плательщиков налога на профессиональный доход.

Не нужны помощники строителям, грузчикам, мелким арендодателям, а также людям творческих профессий – художникам, музыкантам. Заметим, что перечисленные категории предпринимателей в большинстве своём уже перешли на новую систему налогообложения.

Также становиться самозанятым в 2022 году целесообразно людям с нестабильными подработками или на старте бизнеса по оказанию услуг. При дальнейшем развитии всегда можно зарегистрировать ИП или ООО. Преимуществом индивидуальных предпринимателей является возможность работать с плательщиками НДС, за счет которых можно значительно увеличить портфель заказов.

Таким образом, начинающие предприниматели, не собирающиеся нанимать людей или заниматься торговлей, могут смело оформлять самозанятость и пытаться работать. В любой момент они смогут поменять режим налогообложения на более удобный.

Особенности самозанятых пенсионеров

Что касается регистрационной процедуры для пенсионеров, то пошаговая инструкция как стать самозанятым мало отличается для них от таковой для остальных людей. В их распоряжении всё также приложение и сайт «Мой налог» с соответствующими способами авторизации.

Самозанятые могут не переживать о своей пенсии

Самозанятые не платят страховые взносы, а значит и не будут в будущем получать пенсию. Поэтому на действующих пенсионерах статус плательщика НПД никак не отражается.

Другая ситуация возникает, когда престарелый бизнесмен решает начать платить страховые взносы добровольно. В таком случае пенсионер может лишиться индексации пенсии, социальной надбавки и других льгот.

Поэтому престарелым гражданам для подработки идеально подходит классический режим самозанятости. Он позволяет получать легальный доход с сохранением всех пенсионных льгот.

Налогообложение самозанятых

Начиная реализовывать пошаговую инструкцию, как стать самозанятым в 2022 году, важно понимать, какие налоги придется платить. Так как налогообложение профессионального дохода является экспериментальным проектом, то государство установило комфортные налоговые ставки:

• 4% при получении дохода от физических лиц;
• 6% при получении дохода от юрлиц и ИП.

Налог рассчитывается, исходя из общей суммы доходов. При этом уменьшать доходы на расходы запрещено. Таким образом, если себестоимость самостоятельно изготавливаемой предпринимателем продукции составляет 80% от её конечной цены, то придется отдать государству 6/20=30% всей прибыли.

Налоговый вычет самозанятому предоставляется единоразово на сумму до 10000 рублей

ФНС ежемесячно самостоятельно рассчитывает и присылает до 12 числа предпринимателю в «Мой налог» сумму начисленного налога. База налогообложения состоит из всех чеков, которые были оформлены в приложении. Также учитываются суммы денежных переводов, поступивших на привязанную к аккаунту банковскую карту.

Если сумма налога составляет менее 100 рублей, налоговая инспекция перенесет срок её оплаты на следующий месяц, при этом уведомление в программу отправлено не будет.

Онлайн-касса и чек для самозанятых

Многие ИП решили стать самозанятыми в 2022 году из-за особенностей кассового обслуживания. Ведь плательщики налога на профессиональный доход могут не использовать онлайн-кассы. Кроме того, формат чека для самозанятых содержит гораздо меньше данных. Естественно, перейти с ИП на самозанятого можно только при соблюдении предпринимателем всех ограничений этого налогового спецрежима.

Чек может формироваться в бумажном или электронном виде непосредственно в приложении «Мой налог». Для печати документа со смартфона придется подключить специальный принтер. Проще тем, кто будет работать через веб-портал. В таком случае чеки можно печатать на любом подключенном к ПК принтере.

Пример чека самозанятого предпринимателя юридическому лицу

Обязательными реквизитами чека являются:

1. Наименование документа.
2. Номер, присваиваемый ФНС при формировании чека.
3. Дата и время сделки.
4. ФИО и ИНН самозанятого.
5. Режим налогообложения.
6. Наименование товара или услуги.
7. Стоимость.
8. QR-код.
9. ИНН покупателя, если он юрлицо или ИП.

Из всех этих сведений предпринимателю нужно вводить только наименование товаров или услуг, их стоимость, ИНН покупателя (при необходимости).

Нужно заметить, что никто не запрещает самозанятым использовать онлайн-кассу. Это оборудование, в паре с удобным ПО для анализа бизнес-деятельности, например от компании ЕКАМ, может заметно облегчить рабочие процессы. Особенно это касается людей, продающих много продукции собственного производства.

Как самозанятому получить налоговый вычет по ипотеке?

Налоговый вычет представляет собой сумму определенных расходов, которые вычитаются из базы налогообложения налога на доход физических лиц. В итоге человек имеет право на возвращение 13% НДФЛ, уплаченного с этой суммы. Оснований для такого возврата довольно много, но чаще всего это расходы на обучение или на ипотеку.

Проблема самозанятых заключается в том, что они не платят НДФЛ, поэтому им и нечего возвращать. Но есть случаи, когда налоговый вычет всё же можно оформить:

1. Самозанятый параллельно работает наемным работником или по договору ГПХ и оплачивает государству 13% НДФЛ.
2. Самозанятый сдает в аренду недвижимость. Если стоимость аренды превысила в год 2,4 млн. рублей, то предпринимателю придется заплатить 13% НДФЛ с суммы, превышающей этот порог.

В остальных случаях налоговая льгота самозанятым не предусмотрена.

Режим самозанятости стал заметным трендом 2020-2022 годов среди микробизнеса. На него начали переходить как действующие ИП, так и многие нелегальные бизнесмены. В реальности, стать самозанятым стало выгодно, кроме того, для многих этот налоговый режим стал первой ступенькой к их успешному бизнесу.

Кто такие самозанятые

Самозанятыми называют тех, кто платит налог на профессиональный доход. Это режим для людей, которые оказывают услуги или продают товары собственного производства. Его отличает приятная налоговая ставка и отсутствие отчётности.

Самозанятый отдаёт в бюджет 4% от дохода, полученного от физлиц, и 6% — от юрлиц. При этом существуют вычеты, которые помогают перечислять в виде налогов ещё меньше. Но у режима есть и свои ограничения.

Если вы хотите почитать о налоге на профессиональный доход подробнее, Лайфхакер выпустил специальный материал. Если уже всё знаете, перейдём к инструкциям.

Как оформить самозанятость через приложение

У ФНС есть специальное приложение «Мой налог». Оно пригодится не только для регистрации в качестве самозанятого, но и для других целей:

• формировать чеки и отправлять их клиентам;
• следить за начислением налогов;
• платить налоги (и получать уведомления, чтобы сделать это вовремя);
• выгружать справку о доходах, чтобы предоставить её, например, в банк при оформлении кредита.

Приложение встретит вас приветственным экраном, предложением согласиться на обработку данных и подтвердить, что вы ознакомились с правилами пользования им. И неплохо бы их и правда сначала почитать, прежде чем нажать кнопку «Согласен».

Далее в меню надо нажать кнопку «Стать самозанятым» и выбрать способ, с помощью которого вы хотите зарегистрироваться.

По паспорту РФ

Укажите номер телефона. Затем введите в окошко код из полученного СМС. Выберите регион, в котором работаете. Он не обязательно должен совпадать с местом вашего проживания.

Отсканируйте разворот паспорта с фотографией. Чтобы вы всё сделали корректно, в приложении предусмотрены направляющие, в соответствии с которыми надо расположить документ. Затем сделайте селфи — без головного убора и очков. Имейте в виду, что программа автоматически сравнивает ваше фото с изображением в паспорте. Если они будут слишком разными, вы не сможете продолжить регистрацию. Так что позаботьтесь о соответствии.

Введите ПИН‑код, с помощью которого потом будете заходить в приложение. (Позже вы сможете настроить вход по отпечатку или FaceID.) Затем надо подтвердить действие. И всё — вас зарегистрируют как самозанятого. Налоговая пришлёт соответствующее уведомление в СМС.

С помощью логина и пароля от «Госуслуг»

Нужно нажать кнопку «Через портал госуслуг», а затем ввести логин и пароль от него. Паспорт и фотография при этом не нужны. Но подтвердить номер телефона, выбрать регион работы и установить ПИН‑код всё равно понадобится.

С помощью логина и пароля от личного кабинета

Чтобы получить данные для входа, нужно сходить в налоговую инспекцию и написать заявление на это. Если вы уже это сделали, то авторизуйтесь в приложении с их помощью. Подтвердите номер телефона, выберите регион работы и придумайте ПИН‑код.

Как оформить самозанятость через сайт

У налоговой есть специальный личный кабинет для самозанятых. Причём он не связан с личным кабинетом физлица. Через него также можно получить статус самозанятого. Но сделать это получится только с логином и паролем, полученными в налоговой, или данными от «Госуслуг».

Имейте в виду: ввода данных от «Госуслуг» достаточно, чтобы вас зарегистрировали как самозанятого. Это происходит автоматически. Так что не стоит их указывать, если не уверены.

В остальном процесс тот же. Нужно будет указать номер телефона и выбрать регион деятельности.

Как стать самозанятым через банк

Некоторые банки предлагают зарегистрироваться в качестве самозанятого через свои приложения и сайты. Сложно сказать, насколько удобнее будет работать через них, — «Мой налог» просто устроен и интуитивно понятен. Но банки зачастую обещают разные бонусы вроде консультаций юриста, доступа к образовательным мероприятиям и прочего.

Подобные услуги можно найти, например, в ВТБ, «Тинькофф», «Альфа‑банке» и не только. Но тут уж вам решать, насколько вам нужны посредники.

Читайте также 🧐

• 6 способов победить усталость и выгорание во время развития своего бизнеса
• 6 вопросов, которые помогут оценить потенциал бизнес-идеи и вовремя её осуществить
• Как самостоятельно зарегистрировать ООО
• 7 техник мозгового штурма для начинающих предпринимателей

Обратите внимание на дату публикации материала: информация могла устареть из-за изменений в законодательстве или правоприменительной практике.

Как стать самозанятым: пошаговая инструкция

Штрафы за неуплату налогов и незаконное предпринимательство, отказ компаний от сотрудничества, сложности при получении виз и кредитов – все эти проблемы разом решает статус самозанятого. Как его получить? Вам поможет наша иллюстрированная инструкция

Стать самозанятыми могут граждане РФ, Украины, Донецкой и Луганской народных республик, Армении, Белоруссии, Казахстана и Киргизии.

Если вы пока мало знаете об этом налоговом режиме, просмотрите материалы на тему «О самозанятости – в деталях». Там можно найти ответы на распространенные вопросы. А мы идем дальше – посмотрим, как стать самозанятым.

Материал юридического портала «Сфера». Другие актуальные материалы вы можете найти в ленте новостей портала.

Фото: фотобанк Freepik/@jcomp

Самозанятость: что это такое

В нашей стране существует большое количество различных ведомств, фирм и организаций, где каждый может найти работу себе по душе. Кто-то хочет учить детей, кто-то печь хлебобулочные изделия, кто-то любит работу с цифрами, кто-то хочет чинить технику или автомобили, и получать за это заработную плату, вариантов огромное множество.

Большинство людей после получения среднего или высшего образования идут работать наёмными работниками в организации, подходящие под их профили, и либо остаются там же на долгие годы, либо открывают впоследствии свой собственный бизнес. Однако, оформление ИП и ООО требует денежных затрат, ведения финансовой и бухгалтерской отчетности, взаимодействия с налоговыми службами и т.д., и не все на это соглашаются.

Зачастую люди работают в тени, получая серый доход. С одной стороны это выгодно – можно всю прибыль оставлять себе, с другой стороны – возникают сложности с налоговиками, с банками, с различными социальными ведомствами, которые для оформления любой выплаты требуют подтверждения дохода. И вот здесь можно рассмотреть альтернативный вариант.

С 1 января 2019 года в России начал действовать НПД – специальный налоговый режим, который появился в качестве эксперимента в ряде регионов, а уже с октября 2020 года распространился на всю страну (Федеральный закон «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» от 27.11.2018 N 422-ФЗ). Изначально в документе было сказано, что эксперимент по установлению специального налогового режиме в РФ будет действовать 10 лет, но есть вероятность, что его действие будет продлено.

Самозанятость – это форма получения вознаграждения за свой труд непосредственно от заказчиков. Самозанятый – это человек, который применяет экспериментальный налоговый режим, и выплачивает налог на профессиональный доход.

Говоря простыми словами, то самозанятость – это работа на самого себя без привлечения дополнительных людей, то есть без работодателя и наёмных сотрудников. Если человек сам производит какие-то товары или услуги, и предлагает их другим людям или организациям, то он может зарегистрироваться в качестве самозанятого гражданина.

Плюсы и минусы работы самозанятым

Если говорить о преимуществах работы в качестве индивидуального предпринимателя или владельца ООО, то здесь все понятно: бизнесмен имеет официальное трудоустройство и белый доход, может спокойно получать кредиты, социальные выплаты, больничный, декретные и т.д. В случае с ООО можно даже экономить за счет налоговых вычетов и списания части расходов на ведение бизнеса, чтобы платить меньше ФНС.

Что же получают самозанятые, в чем плюсы их режима:

1. Легализация работы. Самозанятый гражданин получает официальное трудоустройство, которое можно подтвердить, и не переживать из-за возможных претензий к нему со стороны налоговой службы.
2. Подтверждение дохода. Даже если бизнес небольшой, и приносит немного денег, этот доход также можно подтвердить при помощи справки. Она пригодится в том случае, если вы хотите оформить пособия по беременности или после рождения ребенка, если хотите получить единовременные выплаты, получить кредит и т.д.
3. Простота оформления. НПД – это очень простой налоговый режим, который не потребует от вас никаких расходов, открытия расчетного счета или обращения в ФНС. Вы сможете оформить свою занятость буквально за один час, не выходя их дома.

Изначально данный налоговый режим вводился депутатами с целью вывести из тени тех, кто работает сам на себя и не платит налоги. И нужно сказать, что эксперимент оказался крайне удачным – сейчас в России несколько десятков миллионов человек оформились в качестве самозанятых, и получили возможность легализовать свой бизнес, и обелить свои доходы.

Какие есть минусы у данного режима? Фактически, он только один: самозанятые не платят страховые взносы, а значит, не могут рассчитывать на большинство выплат, которые имеют наёмные сотрудники. Нет оплачиваемых больничных, отпуска, декрета, налоговых вычетов. Неприятно, но учитывая, что при серой зарплате у людей тоже всего этого нет, плюсы перекрывают этот недостаток.

Чем отличаются самозанятые и ИП

Самозанятым быть намного проще:

• Можно провести самостоятельную регистрацию без посещения ФНС;
• Нет финансовой отчетности;
• Не нужна онлайн-касса;
• Нет обязательных взносов.

Самозанятые граждане не платят страховые взносы и НДФЛ, они оплачивают только налог с фактически полученного дохода (НПД). Причем ставка будет зависеть от того, кто именно вам заплатит: если деньги поступили от физического лица – вы платите с этой суммы 4%, если от организаций или ИП – 6% от размера платежа. Такие ставки действуют до конца 2028 года, государство все это время не будет их повышать.

Кроме того, государство дает самозанятым специальный бонус в виде налогового вычета, который снижает ставку до 3-4%. Он действует до того момента, пока вы не сэкономите 10000 рублей на уплате налога. Также можно платить пенсионные взносы для стажа будущей пенсии, но это дело добровольное.

Кто может стать самозанятым

Прежде чем оформляться в качестве плательщика налога на профессиональный доход, нужно разобраться с тем, кто именно может стать самозанятым. Это могут быть физические лица или индивидуальные предприниматели, которые решили перейти на режим самозанятости, и реализовывать только свои собственные товары или услуги.

Например, кто это может быть:

• Водитель;
• Репетитор;
• Переводчик;
• Фотограф;
• Кондитер;
• Дизайнер;
• Мастер по маникюру, макияжу, прическам и т.д.

Стать самозанятым можно уже с 14 лет по согласию от родителей или с 18 лет на общих основаниях. Перейти на режим НПД могут граждане России, Армении, Беларуси, Киргизии, Казахстана, Украины, ЛНР и ДНР.

Есть определенные ограничения: нельзя стать самозанятым по тому виду деятельности, для которой необходимо иметь статус ИП или юридического лица. Например, частный охранник или детектив не может быть самозанятым.

Также есть ограничения по сумме дохода: нельзя получать более 2,4 миллиона рублей в год. А вот ограничения по сумме месячного дохода нет, можно в один месяц не получить совсем ничего, в другой заработать 100 тысяч, а в третий миллион – это реально, особенно для малого бизнеса, который зависит от сезонности.

Если доход у самозанятого за год превысит 2.400.000 рублей, то он потеряет свой статус. Такому бизнесмену в качестве физического лица нужно будет оплатить со своих доходов 13% НДФЛ. Если же он был ранее оформлен в качестве ИП, то его автоматически переведут на ОСН.

Как оформить самозанятость

Так как же стать самозанятым гражданином и начать вести свою деятельность официально для налоговой службы и своих клиентов? Для этого есть несколько вариантов:

Портал Госуслуги

Воспользоваться данным вариантом могут только те граждане, которые заранее прошли регистрацию на портале Госуслуги. Учетная запись должна быть подтвержденная, все действия можно сделать в режиме онлайн.

Что нужно делать:

• Зайдите на сайт Госуслуги;
• Выполните авторизацию;
• В поисковой строке выберите «Самозанятость»;
• Ознакомьтесь с условиями;
• Нажмите «Получить услугу»;
• Заполните анкету, следуя подсказкам системы;
• Внимательно проверьте введенные данные и отправьте заявку.

Для заполнения анкеты вам понадобится паспорт, ИНН и реквизиты счета, который вы будете использовать для получения дохода и выплаты налога. После отправки заявления его будет рассматривать ФНС в течение 5 рабочих дней, после чего уведомление о регистрации придет в ваш Личный кабинет.

Мобильное приложение «Мой налог»

Удобно в том плане, что для дальнейшей работы вам все равно понадобится скачивать и использовать данную программу, поэтому проще сразу же начать работу именно здесь. Вам понадобится паспорт или ИНН, либо, если у вас есть онлайн-кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, вы можете использовать свой пароль от него.

Как зарегистрироваться? Проще всего по паспорту:

• Скачайте приложение;
• Пройдите регистрацию;
• Отсканируйте или сфотографируйте паспорт, загрузите фото;
• Сделайте селфи в приложении для подтверждения личности;
• Заполните и отправьте заявление о постановке на учет.

Если у вас есть учетная запись на портале Госуслуги, то всех этих манипуляций делать не нужно. Если при входе вы даете данные от своей учетки, то приложение само «подхватывает» нужные данные, и подставляет их в анкету.

Личный кабинет на сайте ФНС

Если вам удобнее все действия проводить через стационарный компьютер, то этот вариант для вас: нужно будет завести личный кабинет плательщика НПД на сайте ФНС. Для этого вам понадобится ИНН и пароль от личного кабинета, если его нет – можно использовать пароль от портала Госуслуги.

Важно: если вы регистрируетесь по паролю от Госуслуг, вы при первой же авторизации будете поставлены на учет в качестве плательщика НПД. Если вы потом передумаете, нужно будет подавать отдельное заявление на снятие вас с учета.

Инструкция:

• Перейти на отдельный портал ФНС для самозанятых;
• Нажать на кнопку «Регистрация»;
• Выполните авторизацию удобным способом;
• Дайте все необходимые согласия;
• Заполните анкету, следуя подсказкам системы.

Регистрация через банки

В рамках межведомственного взаимодействия и общей цифровизации, ФНС осуществляет информационный обмен с рядом крупных банков. На данный момент их около 30-ти. Через эти банки можно также зарегистрироваться в качестве самозанятого.

Для этого вам понадобится паспорт и ИНН. Можно пройти регистрацию в ближайшем отделении банка, либо же воспользоваться онлайн-сервисами банка: веб-версией онлайн-банкинга, например, «Сбербанк Онлайн» или же мобильным приложением банка.

Что нужно делать: если вы хотите регистрироваться без компьютера, обратитесь в ближайшее отделение с паспортом, и подайте заявку. Вы вместе с сотрудником заполните анкету, которую банк подпишет усиленной электронной подписью и сам отправит в ФНС. Вам останется только ждать оповещения об успешной регистрации. Если же нужна онлайн-регистрация, то в каждом банке она осуществляется по-своему.

Рассмотрим на примере Сбербанка:

• Скачайте приложение Сбербанк Онлайн;
• Пройдите регистрацию или авторизацию по имеющимся данным;
• В строке поиска введите «Свое дело»;
• Нажмите зарегистрироваться и заполните анкету.

Здесь же в приложении можно будет создавать чеки, оплачивать налоги, вести отчетность, получать бесплатные консультации и т.д. Кроме того, Сбербанк дает различные бонусы для самозанятых, например, бесплатные сервисы для записи клиентов, вознаграждения за прохождение опросов и т.д.

Частые вопросы

Комментарии: 0