Как зарегистрироваться самозанятым через тинькофф онлайн пошаговая инструкция

В суперприложении Тинькофф появился сервис для самозанятых

Тинькофф запустил сервис для самозанятых в своем суперприложении. С его помощью клиенты смогут быстро регистрироваться в качестве самозанятых и контролировать все свои финансы — личные и профессиональные — в едином интерфейсе.

Новый сервис позволяет самозанятым прямо в мобильном приложении Тинькофф принимать платежи, выставлять чеки, заявлять о доходах в ФНС и платить налоги.

Возможности сервиса для самозанятых в приложении Тинькофф

• Все денежные операции доступны в одном месте. Профессиональный доход и личные переводы можно принимать как на один счет или карту в Тинькофф, так и на разные.
• Налогом облагается только профессиональный доход, а не все поступления. Самозанятый сам указывает, какие операции являются профессиональным доходом для их учета при расчете налога. Чтобы задекларировать переводы от клиентов, достаточно указать, от кого и за что поступила оплата. Если доход был заявлен по ошибке, его можно отозвать — в таком случае на него не будет начисляться налог.

• Отправить клиенту чек можно прямо из приложения. Как только налоговая сформирует его, банк сразу пришлет уведомление на мобильное устройство. Не нужно рассчитывать налог самостоятельно. Налоговая сама пришлет квитанцию для оплаты — клиенту нужно будет только подтвердить платеж в мобильном приложении.
• Если доход превысит 2,4 млн рублей или у самозанятого появятся наемные работники, он сможет перейти на ИП в несколько кликов в приложении.

Как стать самозанятым в Тинькофф

Для регистрации самозанятости понадобится только дебетовая карта Tinkoff Black и мобильное приложение банка.

Сервис бесплатен и доступен на Android и на iOS.

Чтобы стать самозанятым, клиентам Тинькофф в разделе «Открыть новый продукт» на главном экране мобильного приложения нужно выбрать опцию «Самозанятость», ввести регион и сферу деятельности — остальные данные заполнятся автоматически. Самозанятость оформляется за 5–10 минут (в отдельных случаях за 1–5 дней в зависимости от ответа ФНС).

Подробнее о том, как оформить самозанятость в Тинькофф и выдавать чеки через приложение, — в короткой видеоинструкции.

Вера Лейченко, руководитель управления депозитных и расчетных продуктов Тинькофф:

«В сентябре количество самозанятых в России достигло 5,8 млн человек — это большая аудитория с уникальными потребностями, которой необходимы персональные решения. Регистрация самозанятости в нашем супераппе — это лишь первый шаг Тинькофф на пути к комплексной работе с самозанятыми. Мы стремимся стать для них помощником и партнером во всех задачах. Например, в скором времени для самозанятых станет доступен сервис „Кубышка“, интернет-эквайринг и прием платежей по СБП».

Зачем становиться самозанятым

Самозанятость позволяет легализовать самостоятельный или дополнительный доход, а также снизить налоговую нагрузку, если доход не превышает 2,4 млн рублей в год и нет наемных работников. При оказании услуг физлицам самозанятые платят налог в размере всего 4% от полученного дохода, при работе с юрлицами — 6%.

Тем, кто становится самозанятым впервые, ФНС дает налоговый вычет в размере 10 тысяч рублей. Налоговая присылает счета на оплату со сниженной ставкой до тех пор, пока самозанятый не получит весь вычет.

При этом можно совмещать статусы ИП и самозанятого, но предприниматель должен использовать только один режим налогообложения — НПД (налог на профессиональный доход).

Теперь через специальный сервис в приложении «Тинькофф» можно принимать платежи как самозанятый, выставлять чеки, заявлять о доходах в ФНС и платить налоги. В приложении также можно зарегистрироваться в качестве самозанятого.

Все операции можно проводить на одну карту, налог будет считаться только с профессионального дохода – операции выбирает сам самозанятый. Чтобы задекларировать переводы от клиентов, надо указать, от кого и за что поступили деньги. Если доход заявили по ошибке, его можно отозвать.

Из приложения можно отправлять чек – после формирования его в налоговой банк пришлёт уведомление. Также от ФНС будут приходить квитанции для оплаты налога, его можно будет оплатить в приложении.

Если доход превысит предельный уровень для самозанятых в 2,4 млн рублей в год или появятся наёмные работники, можно будет перейти на ИП сразу в приложении.

Для регистрации самозанятости нужна дебетовая карта «Тинькофф» и мобильное приложение банка. В разделе «Открыть новый продукт» на главном экране приложения нужно выбрать «Самозанятость», ввести регион и сферу деятельности – остальные данные подтянутся автоматически. Оформление занимает 5–10 минут, в отдельных случаях – до 5 дней в зависимости от ответа ФНС.

В сентябре 2020 года «Тинькофф» запустил сервис для бизнеса, который помогает выплачивать вознаграждения самозанятым. А в 2021-м компания купила сервис Jump.Finance, который помогает автоматизировать процесс.

Аналогичные сервисы для самозанятых есть у ФНС, «ЮMoney», «Сбера», «Альфа-банка» и др.

Чтобы всегда быть в курсе последних новостей и событий, подписывайтесь на Telegram-канал «Мой бизнес»

Если вы решили стать самозанятым через обращение в банк, то вам вовсе не обязательно идти в него с паспортом. Тинькофф Банк позволяет своим клиентам регистрироваться самозанятым через компьютер, планшет или мобильный телефон. В нашем материале удобная пошаговая инструкция для тех, кто интересуется этим вопросом.

Как зарегистрироваться самозанятым через Тинькофф Банк

Среди банков, предлагающих самозанятым свои услуги, одно из лучших предложений на рынке – у Тинькофф. Удобный интерфейс кабинета, все необходимые функции по формированию чеков и оплате налогов в один клик и отличная дебетовая карта Tinkoff Black – только часть достоинств, которые вы оцените, став клиентом этого банка.

Как зарегистрироваться самозанятым с Тинькофф Банком? – Всё просто.

Если вы ещё не являетесь плательщиком НПД, то зарегистрироваться самозанятым с Тинькофф Банком можете через:

• личный кабинет клиента банка;
• обращение к чат-боту Тинькофф Банка в онлайн-приложении банка.

Если же вы уже являетесь самозанятым и хотите вести учёт дохода через Тинькофф Банк, то связать аккаунты вашего счета в банке и кабинета клиента в приложении для самозанятых «Мой налог» также можно либо через кабинет сайта банка, либо прибегнув к боту-помощнику Тинькофф.

Стать самозанятым через личный кабинет клиента банка

Стать самозанятым с Тинькофф Банком проще всего через кабинет клиента на сайте организации. Проще хотя бы в психологическом смысле, так как общение с ботом не всем приходится по душе. Для того, чтобы зарегистрироваться самозанятым через сайт Тинькофф банка, вам нужно выполнить простой алгоритм:

• войти в кабинет клиента на сайте банка (если вдруг забыли пароль, восстановить его поможет номер вашей карты);
• кликните по иконке своего профиля, перейдите в меню «Управление профилем»;
• выберите пункт «Самозанятость»;
• добавьте вид деятельности и регион, в котором будете получать доход от самозанятости;
• проверьте все указанные данные и нажмите кнопку «Зарегистрироваться».

Если у вас нет паспорта гражданина РФ, то перед отправкой формы в специальной строке укажите свой ИНН.

Найти меню для регистрации самозанятости можно и в разделе кабинета клиента на сайте Тинькофф, который называется «Все сервисы» – просто пролистайте вниз, пока не появится предложение оформить самозанятость с Тинькофф банком.

После отправки заявки на сайте, банк сам отправит ваши данные в ФНС для постановки на учёт.

Зарегистрироваться самозанятым с помощью чат-бота Тинькофф Банка

Если вам не хочется искать на сайте банка нужное меню, вы можете зарегистрироваться самозанятым в Тинькофф Банке при помощи обращения к чат-боту в официальном мобильном приложении компании.

Для регистрации воспользуйтесь данной инструкцией;

• войдите в мобильное приложение банка;
• откройте вкладку «Чат»;
• отправьте боту фразу «Хочу стать самозанятым» (можно вариативно, «Хочу зарегистрироваться самозанятым» и т.п.);
• на вопрос являетесь ли вы самозанятым ответьте «Нет»;
• если бот спросит ИНН, введите номер;
• введите вид деятельности, которым планируете заниматься (например, «перевозка пассажиров», если хотите работать в такси или «репетитор», если даёте частные уроки);
• укажите регион, где будете зарабатывать (если сдаёте жилье в аренду, то регион нахождения объекта, если работаете онлайн, можете указать несколько регионов или тот, где проживаете).

После получения от вас всех сведений, бот сам отправит данные в налоговую и вам останется только ждать ответа ФНС о постановке на учёт.

Как стать самозанятым в Тинькофф, если уже зарегистрировались самозанятым

Даже если вы уже зарегистрировались самозанятым без помощи банка через приложение для самозанятых «Мой налог», вы можете стать самозанятым с Тинькофф Банком. В чате с ботом ответьте «Да» на вопрос являетесь ли вы самозанятым и далее следуйте инструкциям или, опять же, войдите в кабинет клиента на сайте. Там после входа в «Управление профилем» также выберите пункт «Самозанятость» и заполните поля.

Обратите внимание, что самозанятые имеют право принимать оплату на карту/счёт любого банка (одного или нескольких) или даже наличными. Так что, если вы уже являетесь самозанятым, то как-то привязывать счёт в Тинькофф к своей деятельность не обязательно.

Впрочем, это даже просто удобно. Так как никаких скрытых комиссий в банке нет, а пользование картой даёт отличный кэшбак, начисление процентов на остаток на счёт и прочие преимущества.

Кстати, самозанятым, регистрирующимся или ведущим деятельность через банки, охотнее выдают кредиты и кредитные карты. В случае с Тинькофф — это как раз тот случай, когда игра стоит свеч.

Как самозанятым перейти в Тинькофф из другого банка

Если вы зарегистрировались самозанятым в другом банке, но планируете оплачивать налоги и формировать чеки через приложение Тинькофф, то также можете стать самозанятым в Тинькофф Банке. Способ регистрации самозанятым в приложении Тинькофф Банка тот же:

• напишите чат-боту о желании стать самозанятым;
• или войдите в кабинет клиента на сайте банка и нажмите в «Управлении профилем» на строку «Самозанятость».

После отправки формы налоговая попросит отправителя подтвердить, что вы даёте банку право вести учёт дохода от имени самозанятого. Сделать это нужно будет в приложении «Мой налог» или на сайте налогоплательщика РФ.

Также в Тинькофф Банке для компаний, работающих с самозанятыми, есть специальный сервис. Он поможет организовать выплаты в адрес самозанятых партнеров по аналогии с зарплатными проектами. И даже правильно рассчитать суммы для валютного контроля, если выплаты проводятся за рубеж страны.

Как проверить, получилось ли зарегистрироваться самозанятым с Тинькофф Банком?

Чтобы проверить ваш статус (получилось ли стать самозанятым через банк или нет), войдите в личный кабинет клиента на сайте банка и нажмите на свой профиль. После этого выберите в меню «Управление профилем» пункт «Самозанятость».

Впрочем, если вам не пришло письмо от банка с уведомлением о том, что вам отказали, то, скорее всего, всё получилось. Также проверить статус можно в приложении «Мой налог», кстати, про его полезные функции подробно писали здесь.

Итак, стать самозанятым с Тинькофф Банком можно через кабинет клиента на сайте банка или через его мобильное приложение. Во втором случае беседовать о самозанятости нужно будет с ботом. Впрочем, он весьма понятливый. Если же вы уже зарегистрировались самозанятым, но хотите получать средства именно на карту/счёт в Тинькофф, то алгоритм действий будет примерно тот же, просто нужно будет указать, что самозанятым вы уже являетесь.

(Visited 5 761 times, 1 visits today)

Регистрация самозанятого в Тинькофф Банке происходит в несколько кликов. Клиент сразу получает возможность в личном кабинете кредитной организации сообщать в налоговую о доходах, формировать чеки, получать сообщения от налоговой. Дополнительно оплачивать услугу не надо. Но все же стоит предварительно разобраться с порядком действий, тарифами и также узнать, плюсы обслуживания в Тинькофф.

Регистрация самозанятого в Тинькофф

Действующий клиент банка может зарегистрироваться самозанятым в Тинькофф буквально за 1-2 минуты. Ему не придется загружать копии документов, заполнять заявления и даже вводить данные паспорта. Все нужные операции полностью автоматизированы.

Происходит регистрация самозанятых граждан в Тинькофф в 3 действия:

• Войти в личный кабинет Тинькофф на сайте с помощью логина и пароля.
• Перейти в настройки профиля и выбрать пункт меню «Самозанятость».
• Указать регион и вид деятельности, а затем подтвердить регистрацию.

Все данные банк передаст в налоговую службу автоматически и без участия клиента. Подтверждение регистрации поступит по телефону в виде СМС. Обычно эта операция занимает немного времени. Ездить никуда не придется. Сразу после регистрации можно принимать платежи и передавать все положенные данные в налоговую службу.

Жители России, которые ранее не пользовались услугами банка, оформить самозанятость в Тинькофф также могут. Им потребуется сначала заказать дебетовую карточку Tinkoff, получить ее через курьера и выполнить регистрацию по стандартной инструкции.

Условия для самозанятого в банке Тинькофф

Условия и тарифы в 2020 году для самозанятых в Тинькофф Банке сделаны максимально простыми и привлекательными. Клиенту не надо оплачивать услугу по регистрации, передаче данных в налоговую службу или получения из нее важных уведомлений. Сервис для самозанятых предоставляется полностью бесплатно.

Стоимость переводов, лимиты на снятие наличных и другие параметры обслуживания определяются тарифами и условиями выбранной банковской карты. Получать квитанции на оплату налогов пока предлагается напрямую с сайта ФНС. Но оплатить их можно в онлайн-банке бесплатно переводом по реквизитам или даже прямо с дебетовой карты в сервисе налоговой службы.

Пользоваться сервисом могут держатели любых карточек Tinkoff. Клиент сам может выбрать оптимальный для себя вариант. В любом случае карта самозанятому в Тинькофф Банке будет выпущена и доставлена в любой населенный пункт России бесплатно. По желанию клиент также сможет заказать дополнительный пластик для близких, чтобы удобно осуществлять расчеты с общего счета. Срок доставки карточек в крупные города – 1-2 дня, а в небольшие населенные пункты – до 7-10 дней.

Что дает Онлайн-сервис и счет самозанятого в Тинькофф

Главное преимущество Тинькофф перед Сбербанком для самозанятого в удобстве интернет-банка и полностью дистанционном взаимодействии с кредитной организацией. Это помогает экономить время, которое можно потратить на развитие своего микробизнеса или общение с семьей.

Еще 4 причины, почему самозанятому стоит выбрать Тинькофф:

1. Взаимодействие с налоговой через личный кабинет банка. Зарегистрировать или отменить чек, встать на учет или при необходимости сняться с него можно буквально в пару кликов.
2. Кэшбэк. Пользуясь картой Тинькофф для покупок, самозанятый получает возврат части средств деньгами или бонусами и экономит свои деньги.
3. Кредиты и кредитные карты. Банк предлагает широкий ассортимент кредитных продуктов, оформить их самозанятый может в онлайн-банке.
4. Круглосуточная поддержка. Она доступна по телефону, email, а также в чате через приложение и личный кабинет.

Tinkoff Black – лучшая карта для самозанятого в Тинькофф

Тинькофф Блэк – основная и лучшая дебетовая карта для самозанятых в Тинькофф Банке. Она позволяет непросто получать деньги от клиентов, но и имеет ряд преимуществ перед другими продуктами:

1. Кэшбэк деньгами, а не бонусами или баллами. Часть потраченных средств ежемесячно вернется клиенту на счет и он сможет воспользоваться ими по своему усмотрению на оплату покупок, переводы или снятие наличными. Размер кэшбэка достигает 5%, а по спецпредложениям – 30%.
2. Начисление процентов на остаток. Пока деньги хранятся на карточном счете клиент будет получать доход. Начисляют проценты по ставке 5% годовых и выплачивают ежемесячно.
3. Бесплатное снятие наличных. При этом необязательно искать подходящий банкомат. Держатели Тинькофф Блэк в течение месяца могут снять наличными до 100 тыс. рублей через устройства любых банков без комиссии. Единственное условие для отсутствия платы за операции – ее сумма должна превышать 3000 рублей.
4. Бесплатные переводы. Если отправлять деньги в рублях по банковским реквизитам или через систему СБП, то никаких комиссий не будет. С карты на карту бесплатно можно перевести за месяц до 20000 рублей.

Открыть дебетовую карту для самозанятых Тинькофф по акции прямо сейчас

Для управления деньгами держателю карты бесплатно предоставляется доступ к личному кабинету и приложению. В нем можно открывать вклады, накопительные счета, подавать заявки на кредиты и выполнять другие операции. Любые вопросы с банком можно решить в дистанционном режиме.

Эквайринг Тинькофф для самозанятых

Самозанятые могут принимать платежи от клиентов на собственную карту Тинькофф без опаски и лишних блокировок. Главное – отмечать доход от своей деятельности в личном кабинете и своевременно формировать чеки.

Прием платежей по картам через торговый или интернет-эквайринг в Тинькофф Банке самозанятым также доступно. Но для этого придется зарегистрироваться в качестве ИП.

Открыть счет для самозанятого в Тинькофф и зарегистрировать ИП дистанционно. Клиенту потребуется лишь заполнить небольшую анкету на сайте и встретиться с курьером для подписания документов.

Плюсы эквайринга в Тинькофф:

• комиссия от 1% по интернет-эквайрингу и от 1.2% — по торговому эквайрингу;
• возможно подключение услуги при любом обороте без каких-либо дополнительных требований;
• перевод средств за покупки не позднее следующего рабочего дня;
• оперативное подключение (для интернет-эквайринга – за 2 дня);
• для торгового эквайринга не надо приобретать терминал в собственность.

Банк поддерживает прием к оплате всех популярных карт платежных систем Visa, МИР и MasterCard.

Отзывы самозанятых о сервисе и счете в Тинькофф

Самозанятые активно пользуются Тинькофф Банком для работы. Многие из них при этом оставляют положительные отзывы о сотрудничестве. Главное, по мнению клиентов, чем лучше Сбербанка Тинькофф – это удобный формат обслуживания. Возможность получать все услуги через интернет экономит кучу времени. При этом у продуктов Тинькофф есть множество дополнительных плюсов, например, кэшбэк по дебетовой карте для самозанятого.

Из недостатков сервиса в отзывах самозанятые отмечают необходимость получать квитанции для оплаты налога на сайте ФНС. Но банк обещает в ближайшее время решить этот вопрос, а также добавить сервис для самозанятых в мобильное приложение.

Регистрация самозанятого в Тинькофф Банке позволяет быстро легализовать свой заработок без бумажной волокиты. При этом клиент получает целый набор преимуществ, а налоги можно довольно легко окупить с помощью кэшбэка, процентов на остаток и других выгодных «фишек» Tinkoff.

Как закрыть ИП и стать самозанятым

Налог на профессиональный доход в 2023 становится все более популярным.

Граждан, применяющих этот специальный режим налогообложения, называют самозанятыми и не ассоциируют с индивидуальными предпринимателями. Однако применять НПД имеют право также и бизнесмены в статусе ИП.

Сегодня вы узнаете, как ИП стать самозанятым без закрытия ИП. Также мы расскажем о другом варианте без сохранения предпринимательского статуса — как закрыть ИП и стать самозанятым.

1. Кто имеет право работать на НПД и почему это выгодно

Применение режима самозанятости доступно как для действующих ИП, так и для физ.лиц. Данный режим прижился в секторе малого бизнеса: многие направления деятельности предпринимателей подходят под условия льготного налогообложения. В целях сэкономить на налогах, многие бизнесмены интересуются, как закрыть ИП и открыть самозанятость?

Чтобы закрыть ИП и стать самозанятым, необходимо соответствие условиям:

1. Гражданин должен работать в одиночку, самостоятельно исполняя работу, предоставляя услуги или реализовать продукцию, сделанную своими руками. Например, режимом активно пользуются фотографы, копирайтеры, дизайнеры, репетиторы.
2. Вид деятельности должен соответствовать режиму НПД. В частности, самозанятым запрещено перепродавать товары, добывать и продавать полезные ископаемые, реализовать подакцизную продукцию.
3. Самозанятый не может стать работодателем, но имеет право сотрудничать с подрядчиками по договору ГПХ.
4. Максимальный доход от бизнеса не должен превысить 2,4 млн. рублей за отчетный период.

Почему выгодно работать на специальном режиме налогообложения НПД:

• Ставка налогообложения самая низкая из всех режимов: при работе с физ.лицами самозанятые отчисляют в бюджет 4%, а с юр.лицами и предпринимателями — 6%. При этом, налог платится только, когда есть поступления на счет. Если самозанятый захочет взять перерыв, во время простоя налог начисляться не будет.
• Самозанятые экономят на страховых отчислениях — они не обязаны платить взносы в ПФР и ФСС, но при желании могут зарегистрироваться в фондах добровольно.
• Для граждан на НПД не обязательна онлайн-касса.
• Оплату за услуги или товары можно принимать на свою банковскую карту, не обязательно заводить расчетный счет.
• Отчетность самозанятых самая простейшая — им достаточно выписать чек по поступлению в приложении и не нужно думать о бухгалтерском учете.

2. Как закрыть ИП и перейти на самозанятость

Если вы не планируете сохранять статус индивидуального предпринимателя и хотите закрыть ИП и перейти на самозанятость — придерживайтесь последовательности:

1. Пройдите процедуру ликвидации ИП. С помощью нашего онлайн-сервиса это можно сделать из дома, без посещения налоговой.
2. После ликвидации убедитесь, что ФНС сняла вас с учета (дождитесь уведомления или проверьте статус по выписке из ЕГРИП).
3. Зарегистрируйтесь в мобильном приложении “Мой налог” или пройдите регистрацию через сайт ФНС, в разделе «Личный кабинет для самозанятых». Сервис зарегистрирует вас автоматически при наличии учетной записи на Госуслугах.
4. Начните выставлять счета и выписывать чеки. Теперь вы — самозанятый.

3. Как действующему ИП перейти на НПД без закрытия

Многих бизнесменов устраивает их статус, но не устраивает налоговая ставка. Если ваша деятельность не противоречит условиям работы на НПД, перечисленным в пункте 1, то вполне возможно стать самозанятым без закрытия ИП.

Чаще всего, отчисления по НПД оказываются меньше, чем по УСН, ведь на самозанятости не только самые низкие ставки, но есть и налоговый вычет, позволяющий уменьшить расходы на налогообложение еще больше. Вычет предоставляется автоматически на 10 000 рублей. За счет него ставка по юр.лицам уменьшается с 6% до 4%, а ставка по физ.лицам — с 4% до 3%.

Многие ИП хотят сохранить статус ради пенсионного стажа или репутации. Кстати, только самозанятые ИП могут открывать бизнес-счет и пользоваться эквайрингом.

3.1 Инструкция по переходу на НПД

Чтобы действующий предприниматель мог сменить систему налогообложения на НПД, ему необходимо:

1. Оплатить долги в страховые фонды, если они есть.
2. Снять с учета онлайн-кассу, если она не пригодится в будущем.
3. Скачать на смартфон приложение для самозанятых и зарегистрироваться в нем.
4. Отправить заявление о снятии с действующего режима налогообложения. От применения упрощенки и сельхозналога нужно отказаться в течение месяца после регистрации в приложении, на ОСН делать ничего не нужно.
5. Если ранее предприниматель использовал упрощенный налог, нужно уплатить его и своевременно сдать декларацию.

Если предприниматель ранее использовал патентную систему налогообложения, то срок перехода на НПД зависит от окончания действия патента. Придется подождать, пока патент закончится, и после — проходить регистрацию в качестве самозанятого.

Подведем итог, если ИП стал самозанятым, нужно ли закрывать ИП? Совсем не обязательно. Вы можете оставаться предпринимателем и применять льготный режим НПД. Решение закрыть ИП или остаться в этом статусе — за вами.

3.2 Что будет, если ИП нарушит условия применения НПД

Допустим, предприниматель интересовался, как ИП стать самозанятым без закрытия ИП ради снижения налоговой нагрузки, но в результате деятельности его доход превысил допустимую норму в 2,4 млн. рублей. Что будет в этом случае?

Принудительно ИП не закроют, но подвох заключаются в следующем: если налоговая не получит от ИП заявление о переходе на УСН в течение 20 дней с момента превышения лимита по доходу, то автоматом переведет бизнесмена на ОСНО. Налоги на ОСНО самые высокие, поэтому в описанной ситуации предпринимателю точно не стоит затягивать с переходом на упрощенку. Отслеживать сумму дохода можно с помощью специального мобильного приложения для самозанятых — “Мой налог”.

Если же лимит по доходам превышает физическое лицо, то оно переводится на НДФЛ и уплачивает налог с суммы превышения лимита уже по ставке 13%.

Самозанятый — это человек, который работает сам на себя без наемных работников и применяет экспериментальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» — НПД.

Расскажу всё про самозанятость: зачем и как ее оформлять, кто может перейти на НПД, как принимать платежи от клиентов, как отказаться от самозанятости, если наработался.

Зачем оформлять самозанятость

Это позволяет человеку без каких-либо проблем легализовать свой небольшой бизнес или обелить подработки и не переживать насчет возможных претензий налоговой. НПД — это суперпростой налоговый режим, который призван вывести из тени тех, кто работает на себя и не платит налоги, потому что это дорого и хлопотно. Регистрация в качестве самозанятого позволяет подтвердить свой заработок — например, для получения кредита или оформления визы.

Кто такие самозанятые

Это может быть обычный человек или индивидуальный предприниматель, если специально зарегистрируется и будет платить налог на профессиональный доход.

Закон о самозанятых. 1 января 2019 года вступил в силу Федеральный закон № 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима НПД». Документ подробно расписывает, кто и как может стать самозанятым, какие есть ограничения и правила.

С 1 июля 2020 года все остальные регионы страны ввели режим НПД на своих территориях — теперь платить его может любой гражданин России, а также граждане стран — членов Евразийского экономического союза, сокращенно ЕАЭС. 1 августа 2022 года такая возможность появилась у граждан Украины.

Разница между ИП и самозанятым. На НПД работать намного проще: легче зарегистрироваться, нет никакой отчетности, не нужна онлайн-касса.

Индивидуальный предприниматель тоже может перейти на режим НПД. Тогда он станет обычным самозанятым — никаких отличий не будет. Для этого даже необязательно закрывать ИП — подробнее о таком переходе расскажем дальше.

Разница между ИП и самозанятым

	ИП	Самозанятый
Регистрация	Документы можно подать лично или через интернет. Если подаете лично, то придется заплатить госпошлину — 800 Р. Срок регистрации — 3 рабочих дня	Только удаленная регистрация. Нет госпошлины. Заявление рассматривают до 6 рабочих дней
Какие налоги платит при ведении бизнеса	В зависимости от системы налогообложения	Только НПД
Налоговая отчетность	Есть	Нет
Работники	Можно нанять	Нельзя нанимать
Онлайн-касса	В большинстве случаев нужна, но есть исключения	Не нужна
Обязательные страховые взносы	Есть	Нет

А вот патент приобретается под конкретную деятельность. Не получится купить патент на ремонт компьютеров и пользоваться им, чтобы работать парикмахером.

Другое важное отличие: если платить НПД, то можно работать в любой точке России и даже за границей. А с патентом так не получится: он действует только в том регионе, где выдан.

Допустим, предприниматель получил патент в Ростовской области, чтобы заниматься ремонтом квартир. Но у него появился клиент из Москвы. Работать с ним по ростовскому патенту нельзя — нужно докупить московский. Либо придется совмещать патентную систему налогообложения с какой-то другой и отдельно платить налоги от доходов из другого региона.

Есть и другие отличия — вот полный список.

Разница между патентной системой и НПД

	Патентная система налогообложения	Режим НПД
Можно ли совмещать режим с другими	Можно	Нет
Виды деятельности	Есть перечень разрешенной деятельности. Один патент — один вид деятельности	Любая, кроме запрещенной. Один статус на все виды деятельности
Срок действия	1—12 месяцев	Бессрочно
Налоговая ставка	6% с возможного дохода	4—6% с реального дохода
Ограничение по доходу в год	60 млн рублей	2,4 млн рублей
Работники	До 15 человек	Нельзя нанимать
Налоговый учет	Книга учета доходов	Нет
Налоговые декларации	Нет	Нет

Как работает самозанятость

Со своих профессиональных доходов вы платите только НПД, а не НДФЛ. Если индивидуальный предприниматель перешел в ряды самозанятых, он освобождается от фиксированных страховых взносов и налогов, которые пришлось бы отдавать на других режимах.

НПД нужно платить только за те месяцы, когда был доход: если ничего не заработал — нет и налога.

Бонус будет действовать, пока не сэкономите 10 000 Р на налоге. После этого ставки навсегда вернутся к стандартному размеру — вычет дается только один раз.

У нас есть подробный разбор о том, как работает вычет для самозанятого.

При этом вы должны фиксировать, сколько денег получили от физлиц, а сколько — от организаций и предпринимателей. Это важно для налогового учета, ведь ставка налогообложения у этих доходов разная и смешивать их нельзя.

Для первого и последнего месяца самозанятости есть свои правила. Первый налоговый период длится со дня постановки на учет до конца следующего месяца. А последний — от начала месяца до дня снятия с учета.

Если самозанятый получил свой статус и прекратил его в том же месяце, налоговым периодом будет время, пока он был плательщиком НПД.

Иван зарегистрировался в январе, поэтому получит первое уведомление от налоговой до 12 марта. До 28 марта он должен уплатить НПД за часть января и февраль. Следующее уведомление придет ему до 12 апреля, а налог за март он заплатит до 28 апреля.

Если налог меньше 100 Р, то налоговая не пришлет уведомление — эта сумма просто добавится к НПД за следующий период.

Держать сроки в памяти необязательно: в приложении «Мой налог» или в личном кабинете самозанятого можно настроить автоплатеж с банковской карты. Тогда до 28 числа банк по запросу налоговой будет сам переводить деньги в уплату налога.

Страховые взносы. Важное преимущество самозанятости — не надо платить обязательные страховые взносы.

А дополнительные взносы в ПФР — 1% от доходов свыше 300 000 Р — надо заплатить до 1 июля следующего года. Причем в расчет пойдут все доходы предпринимателя за год — даже за тот период, когда он работал на НПД.

Работа с ИП и организациями. На НПД выгоднее принимать деньги от физлиц, чем от организаций или предпринимателей: — ставка налога ниже. В остальном для них нет разницы, с кем работать.

А самозанятый сам платит за себя налог, и взносов у него нет. Компания может просто перевести ему деньги, получить от него чек и ни о чем больше не беспокоиться.

Эти документы нужны в разных ситуациях. Например, справку о постановке на учет часто запрашивают юрлица и ИП, с которыми работает самозанятый. Им же важно убедиться, что человек действительно самозанятый и за него не надо платить страховые взносы и перечислять НДФЛ. Для проверки можно воспользоваться специальным сервисом на сайте ФНС, но заказчикам — фирмам и ИП — все равно спокойнее, когда есть справка.

Справки формируются в электронном виде через приложение «Мой налог» или личный кабинет на сайте ФНС. Со стороны налоговой инспекции они подписаны электронной подписью и обладают такой же юридической силой, как и обычные бумажные справки.

Прием платежей для самозанятых

Прием платежей для них упрощен и выглядит так:

1. Получаете деньги от клиента — наличными или безналом.
2. Заходите в приложение «Мой налог» или личный кабинет на сайте ФНС.
3. Указываете, за что получили деньги и от кого — физлица, юрлица, ИП.
4. Отправляете клиенту чек — он формируется автоматически без кассы.

Передать чек можно несколькими способами:

1. Отправить по смс или через мессенджеры: «Вайбер», «Телеграм».
2. Выслать на электронную почту клиента.
3. Дать клиенту считать QR-код на чеке.
4. Распечатать и вручить на бумаге.

Вы сами решаете, какой чек выдать — электронный или бумажный. Клиент не вправе требовать еще и бумажный чек, если уже получил электронный.

Ответственность за непередачу чека. Что любопытно: вы обязаны передать клиенту чек, а штрафа за неисполнение этой обязанности по закону нет. Если внесли доход в приложение «Мой налог», но чек заказчику не отправили, налоговая ничего сделать не может.

Однако когда заказчик — организация либо ИП, санкции за непередачу чека обычно прописывают в договоре. Ведь контрагент рискует доначислением НДФЛ и взносов, а также невозможностью включить выплату самозанятому в налоговые расходы.

Как удалить платеж. Бывает, что нужно аннулировать чек — например, когда по ошибке провели не 10 000 Р, а 100 000 Р. Или если заказчик уже после оплаты отказался от услуги и забрал деньги.

Налоговая аннулирует чек, пересчитает сумму дохода и налог с него. Результат сразу же отобразится в личном кабинете.

Если вы ошибочно аннулировали выданный чек, восстановить его не получится. Единственный выход — повторно сформировать аннулированный чек и направить его в налоговую.

Кто может перейти на спецрежим

Есть ограничения по видам деятельности и по доходу. Кроме того, у них не должно быть наемных работников, а вот сами они могут работать по трудовому договору — об этом дальше.

Есть еще несколько видов деятельности, которые запрещены:

1. Торговля товарами, которые облагаются специальным налогом — акцизом. Например, алкоголем или табаком.
2. Перепродажа товаров.
3. Добыча полезных ископаемых.
4. Работа по договорам поручения, комиссии и агентским договорам.
5. Продажа товаров, которые подлежат обязательной маркировке в системе «Честный знак» — к примеру, туалетной воды, некоторых видов одежды и обуви, постельного белья.

Не могут быть самозанятыми и частные курьеры, которые развозят чужие товары и принимают за них оплату. Но для них есть исключение: применять режим НПД можно, если продавец предоставит им свою онлайн-кассу, чтобы принимать платежи.

Например, Петя решил устроиться курьером, но работать в штате он не желает, а хочет быть самозанятым. Петя приходит в пиццерию и предлагает: а давайте я буду развозить вашу пиццу, принимать деньги от клиентов и передавать вам за вычетом своего вознаграждения. Если пиццерия выдаст ему кассовый аппарат для приема платежей — так можно.

А в следующем году можно снова перейти на НПД.

Индивидуальный предприниматель должен в течение месяца со дня регистрации в качестве плательщика НПД уведомить налоговую, что прекращает использовать спецрежим. Если этого не сделать, то ИФНС аннулирует статус самозанятого.

С патентом сложнее. Чтобы перейти с патента на НПД, нужно сначала сняться с учета на ПСН и только потом регистрироваться самозанятым. Сняться с учета возможно по окончании срока патента, при утрате права на него или после завершения «патентной» деятельности. То есть можно дождаться конца срока патента или подать в налоговую заявление о прекращении деятельности, по которой применялась ПСН.

Если нет гражданства. Платить НПД можно не только с российским паспортом. Граждане стран ЕАЭС — Беларуси, Армении, Казахстана и Киргизии, а также граждане Украины тоже могут зарегистрироваться в России как самозанятые. Для этого им нужно иметь ИНН и учетную запись в личном кабинете налогоплательщика — физического лица.

Если у иностранца нет ИНН, он может получить номер в любой налоговой, работающей с физлицами, в течение пяти рабочих дней. Для этого нужны заявление и паспорт. После получения ИНН в этой же налоговой возьмите логин и пароль от личного кабинета. Это займет не более 15 минут. Затем граждане ЕАЭС, Украины могут регистрироваться в качестве самозанятых.

Например, не запрещено получать зарплату как наемный сотрудник и деньги от своих клиентов как плательщик НПД.

Нужно ли регистрироваться тем, кто оказывает разовую помощь. Не обязательно, но следует помнить: физические лица почти с любого дохода платят НДФЛ. Это касается и тех случаев, когда человек кому-то помог, а ему за это заплатили.

Если автомеханик починит машину приятелю, а тот в благодарность ему скажет «спасибо», то налога не будет. А вот если автомеханик возьмет деньги за свои услуги, то он должен заплатить налог с дохода.

Можно не регистрироваться как самозанятый, но тогда придется подавать декларацию о доходах 3-НДФЛ и делать отчисления — 13% от заработанной суммы. Более выгодный вариант: получить статус плательщика НПД и отдать всего 4% или 6%, а с учетом вычета — еще меньше. Регистрация ни к чему не обязывает: если помощь была разовой, а сейчас доходов нет, то не нужно ничего платить и отчитываться перед налоговой.

Как оформить самозанятость

Чтобы стать самозанятым, нужно встать на налоговый учет как плательщик НПД. Это бесплатно — госпошлины нет.

Без ИП. Нет никакой разницы между регистрацией обычного человека и индивидуального предпринимателя.

Куда обращаться. Идти в налоговую не нужно, заявление подается через интернет. Есть четыре способа отправить заявление:

1. Через портал госуслуг.
2. Через мобильное приложение «Мой налог».
3. В личном кабинете плательщика НПД на сайте ФНС.
4. Через некоторые банки, которые позволяют клиентам регистрировать самозанятость. В таком случае заявление подается через личный кабинет на сайте банка или мобильное приложение.

Рассмотрим каждый способ подробно.

Через госуслуги

Что понадобится. Полная учетная запись на портале госуслуг.

Кому подходит. Всем. Таким способом могут зарегистрироваться не только россияне, но и граждане стран ЕАЭС, Украины.

Плюсы и минусы. Из плюсов:

• для регистрации не нужна фотография человека;
• портал сам подтягивает ваши данные — не нужно их вводить;
• можно зарегистрироваться со стационарного компьютера.

Минусов я не обнаружила.

Пошаговая инструкция. В поисковой строке на госуслугах наберите «самозанятость регистрация», авторизуйтесь — и попадете на нужную страницу. Дальше просто следуйте инструкциям.

Через мобильное приложение «Мой налог»

Что понадобится. Российский паспорт либо ИНН и пароль для доступа в онлайн-кабинет налогоплательщика-физлица на сайте ФНС.

Кому подходит. Россиянам, а также гражданам из стран ЕАЭС, Украины, у которых есть ИНН и доступ в онлайн-кабинет налогоплательщика-физлица.

Плюсы и минусы. Этот вариант не доступен тем, кто не хочет или не может установить приложение и работать с ним. Вам придется сканировать паспорт либо заводить личный кабинет на сайте налоговой. Потом сфотографироваться самому. Зато не понадобится вводить данные — приложение само будет заполнять заявление.

Но если у вас есть учетная запись на госуслугах, то ничего этого делать не нужно. Приложение «Мой налог» само подхватит все ваши данные с портала — вводить их вручную не придется.

В личном кабинете плательщика НПД на сайте ФНС

Что понадобится. ИНН и пароль.

Кому подойдет. Всем, у кого нет смартфона или кто не хочет скачивать приложение, в том числе гражданам стран ЕАЭС, Украины, у которых есть ИНН и учетная запись в личном кабинете налогоплательщика-физлица.

Можно зарегистрироваться через приложение, а чеки отправлять через сайт — и наоборот. Когда вы стали самозанятым, можно пользоваться любым сервисом. Информация о доходах тоже доступна везде.

Однако можно запутаться: это не тот личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.gov.ru, где вы подаете декларацию о доходах и платите налог на имущество, земельный и транспортный налоги. Для регистрации самозанятых у ФНС свой портал, и там вы заводите отдельный личный кабинет.

Через веб-кабинет нельзя зарегистрироваться по паспорту.

Пошаговая инструкция. Зайдите на lknpd.nalog.ru. У вас два варианта: зарегистрироваться по ИНН или через госуслуги. При регистрации подтвердите номер телефона и выберите регион. Если выбираете регистрацию по паролю от госуслуг, будьте очень внимательны: при первой же авторизации таким способом произойдет автоматическая постановка на учет в качестве плательщика НПД.

В банке

ФНС осуществляет информационный обмен с 29 банками. Через них можно регистрироваться и платить налог на профессиональный доход.

Что понадобится. Паспорт — если будете регистрироваться офлайн, в отделении банка. Если хотите встать на учет как плательщик НПД онлайн, скачайте на смартфон приложение выбранного банка или зайдите на его сайт.

Кому подойдет. Всем, включая граждан стран ЕАЭС, Украины, у которых есть ИНН и учетная запись в личном кабинете налогоплательщика-физлица.

Плюсы и минусы. Зарегистрироваться можно вообще без компьютера. При офлайн-регистрации не понадобится делать селфи и самому сканировать паспорт.

Этот способ будет неудобен, если не хотите заводить счет в банке. Как правило, банк вместе с регистрацией предлагает оформить пластиковую карту, по которой будут проходить транзакции самозанятых.

Пошаговая инструкция. При офлайн-регистрации придите в банк с паспортом и подайте заявление, которое банк подпишет усиленной электронной подписью. Ваша фотография при этом не понадобится. Если регистрация прошла успешно, то с этого же дня вы будете считаться плательщиком НПД.

Для онлайн-регистрации зайдите в мобильное приложение выбранного банка или на его сайт и найдите там сервис для регистрации самозанятых. Он может быть в разделах «Частным лицам» или «Свое дело». В сервисе заполните предложенную форму и подождите, когда банк пришлет вам уведомление, что вы теперь самозанятый.

Можно ли зарегистрировать самозанятость в МФЦ. Многофункциональные центры пока не оформляют самозанятость. В МФЦ можно получить только консультацию по регистрации или работе приложения.

Нужно ли самозанятому открывать расчетный счет

Можете принимать деньги от клиентов как захотите: наличными, на личную карту, на расчетный счет ИП и даже почтовым переводом. Можно часть денег принимать на счет, а часть — наличными. Никаких ограничений здесь нет. Любой вариант законный. Для налоговой важно, чтобы при получении денег самозанятый сформировал чек и отправил его в налоговую и клиенту.

Регистрация статуса

Если налоговики найдут явные ошибки и противоречия, то откажут уже в день обращения. Например, отказ придет сразу, если заявитель ранее уже был плательщиком НПД и у него остались штрафы и долги по налогам.

В случае отказа налоговая пришлет уведомление с объяснением, что именно ей не понравилось. Такое уведомление поступит через приложение «Мой налог», личный кабинет самозанятого или банк — смотря как подавалось заявление.

Так что после регистрации нужно отслеживать свой статус в течение 6 дней, хотя принимать оплаты и формировать чеки можно сразу.

Нужна ли самозанятому печать

Самозанятые, в том числе в статусе ИП, не обязаны использовать печать в своей деятельности. К слову, большинство ООО и АО тоже могут работать без печати, закон это разрешает.

При желании вы как самозанятый можете сделать себе печать, например, если ваши заказчики на этом настаивают.

Образцы печатей для самозанятых. На печати следует указать такие данные:

1. ФИО самозанятого;
2. ИНН и СНИЛС;
3. Отметку о самозанятости;
4. Указание на статус ИП, если вы ИП.

Как отказаться от самозанятости

Снятие с учета возможно по двум причинам:

1. Если вы отказываетесь применять этот налоговый режим. Потребуется заявление.
2. Если вы попадаете в список тех, кто не вправе его применять. В этом случае налоговая снимает налогоплательщика с учета по собственной инициативе, без заявления, и уведомляет его об этом через приложение «Мой налог».

Сняться с учета по собственной инициативе можно теми же способами, что и встать на учет. Например, в приложении «Мой налог» зайдите в раздел «Прочее», а оттуда — в раздел «Профиль».

Датой снятия с учета будет считаться дата, когда вы направили в налоговый орган заявление.

Вы сразу же перестаете быть плательщиком НПД и теряете возможность выдавать чеки. Если захотите, сможете зарегистрироваться заново, если нет недоимки, задолженности по пеням и штрафам по налогу.

Что делать, если потерял статус

Самозанятый лишается своего статуса, когда доходы, облагаемые НПД, превысили в календарном году 2,4 млн рублей. Тогда все сверхлимитные доходы должны облагаться уже НДФЛ по ставке 13%. На них подаете декларацию 3-НДФЛ.

Если же самозанятый — ИП, то с даты превышения доходного лимита его по умолчанию переведут на общую систему налогообложения. Чтобы этого не случилось, ИП должен в течение 20 календарных дней после потери статуса подать в ИФНС по месту жительства уведомление о переходе на упрощенку.

Запомнить

1. Самозанятые — это физлица и индивидуальные предприниматели, которые платят налог на профессиональный доход.
2. Налог на профессиональный доход — это особый налоговый режим, в котором нет обязательных страховых взносов, отчетности и онлайн-касс.
3. Налоговая ставка для плательщиков НПД — 4% с доходов от физлиц и 6% с доходов от ИП и юрлиц, а налоговый период — месяц. Но разбираться в этом необязательно — налоговая все считает сама.
4. Если доход за год превысит 2,4 млн рублей, вы потеряете этот статус.
5. Оформить самозанятость можно через госуслуги, мобильное приложение «Мой налог», личный кабинет плательщика НПД на сайте ФНС или через банк.
6. Если есть подтвержденная учетная запись на портале госуслуг, то стать самозанятым можно за минуту.
7. Доходы от работодателя не попадают под налоговый режим НПД. Так что не получится платить с зарплаты не 13%, а 6%.
8. Плательщик НПД может работать на бывшего работодателя, если с момента увольнения прошло 2 года.