Управление по налоговым преступлениям руководство - Arganabio.ru - инструкции по эксплуатации и многое другое

Главное управление экономической безопасности и противодействия коррупции

Начальник Главного управления экономической безопасности и противодействия коррупции генерал-лейтенант полиции

Курносенко Андрей Анатольевич

Положение о Главном управлении экономической безопасности и противодействия коррупции МВД России
Символика ГУЭБиПК МВД России
Новости
История
Памятки
Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Общие сведения

Указом Президента РФ от 1 марта 2011 г. N 248 «Вопросы Министерства внутренних дел Российской Федерации», в структуре центрального аппарата МВД России организовано Главное управление экономической безопасности и противодействия коррупции (ГУЭБиПК МВД России).

Основные направления деятельности

Главное управление экономической безопасности и противодействия коррупции Министерства внутренних дел Российской Федерации (ГУЭБиПК МВД России) является самостоятельным структурным подразделением центрального аппарата Министерства внутренних дел Российской Федерации, обеспечивающим и осуществляющим в пределах своей компетенции:

функции Министерства по выработке и реализации государственной политики и нормативно-правовому регулированию;
правоприменительные полномочия в области обеспечения экономической безопасности государства;
противодействия преступлениям экономической и коррупционной направленности.

Основные задачи
- Организация и участие в формировании основных направлений государственной политики по вопросам деятельности Главного управления.
- Обеспечение совершенствования нормативно-правового регулирования по вопросам деятельности Главного управления.
- Определение приоритетных направлений по вопросам деятельности Главного управления.
- Принятие в пределах своей компетенции мер по реализации государственной политики по вопросам деятельности Главного управления.
- Координация деятельности территориальных органов МВД России и подразделений центрального аппарата МВД России по вопросам деятельности Главного управления.
- Организация ведомственного и межведомственного взаимодействия по вопросам деятельности Главного управления.
- Организационно-методическое обеспечение деятельности подразделений экономической безопасности.
Основные функции и полномочия
- Обеспечение экономической безопасности и осуществление борьбы с преступлениями экономической и коррупционной направленности, в том числе совершенными организованными группами, преступными сообществами (преступными организациями), носящими транснациональный или межрегиональный характер, либо вызывающими большой общественный резонанс.
- Осуществление мероприятий, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, подрыв экономических основ организованных групп и преступных сообществ (преступных организаций), борьбу с преступлениями в сфере внешнеэкономической деятельности и фальшивомонетничеством.
- Документирование преступлений экономической и коррупционной направленности.

Контакты

Рязанский переулок, 1, г. Москва, 107078

Телефон дежурной части: (495) 667-20-20

Обращаем внимание, что данный номер телефона не используется для совершения звонков гражданам.

Об использовании информации сайта

Все материалы сайта Министерства внутренних дел Российской Федерации могут быть воспроизведены в любых
средствах массовой информации, на серверах сети Интернет или на любых иных носителях без каких-либо
ограничений по объему и срокам публикации.

Это разрешение в равной степени распространяется на газеты, журналы, радиостанции, телеканалы, сайты и
страницы сети Интернет. Единственным условием перепечатки и ретрансляции является ссылка на
первоисточник.

Никакого предварительного согласия на перепечатку со стороны Министерства внутренних дел Российской Федерации
не требуется.

Источник

Главное управление экономической безопасности и противодействия коррупции МВД России (ГУЭБиПК МВД России) — самостоятельное структурное подразделение центрального аппарата МВД РФ, обеспечивающее и осуществляющее функции Министерства по выработке и реализации государственной политики и нормативному правовому регулированию в области экономической безопасности государства, а также выполняющее иные функции в соответствии с Положением о ГУЭБиПК, нормативными правовыми актами МВД России.

До 2011 года — Департамент экономической безопасности Министерства внутренних дел Российской Федерации (ДЭБ МВД России). В 2011 г. ДЭБ в связи с проводимой реформой МВД России переименован в Главное управление экономической безопасности и противодействия коррупции (ГУЭБиПК).

Начальник ГУЭБиПК МВД России — генерал-майор полиции Сугробов Денис Александрович.

Содержание

1 Основная информация
- 1.1 Пресса о ГУЭБиПК МВД России
2 История
- 2.1 Контакты
3 Примечания
4 Ссылки

Основная информация

В круг основных задач Главного управления входят:

участие в формировании основных направлений государственной политики в области экономической безопасности;
участие в совершенствовании нормативного правового регулирования в области экономической безопасности;
принятие в пределах компетенции мер по организации борьбы с налоговыми и экономическими преступлениями;
организационно-методическое руководство деятельностью подразделений по борьбе с экономическими преступлениями и по налоговым преступлениям главных управлений МВД России по федеральным округам, министерств внутренних дел, главных управлений, управлений внутренних дел субъектов Российской Федерации, подразделений по борьбе с экономическими преступлениями управлений (отделов) внутренних дел на железнодорожном, водном и воздушном транспорте, управлений (отделов) внутренних дел в закрытых административно-территориальных образованиях, на особо важных и режимных объектах.

В своей деятельности Главное управление руководствуется Конституцией Российской Федерации, федеральными конституционными законами, федеральными законами, указами и распоряжениями Президента Российской Федерации, постановлениями и распоряжениями Правительства Российской Федерации, международными договорами Российской Федерации, нормативными правовыми актами МВД России и Положением о Главном управлении.

Главное управление является оперативным подразделением полиции и осуществляет оперативно-розыскную деятельность в соответствии с законодательством РФ.

Работа Главного управления организуется на основе планирования, сочетания единоначалия в решении вопросов служебной деятельности и коллегиальности при их обсуждении, персональной ответственности каждого сотрудника, федерального государственного служащего и работника за состояние дел на порученном участке и выполнение отдельных поручений.

Пресса о ГУЭБиПК МВД России

1) В Санкт-Петербурге арестована преступная группа «чёрных риелторов», участники которой подозреваются в незаконном завладении более чем 20 квартирами. Об этом говорилось в сообщении Департамента экономической безопасности МВД России.^[1]

2) Департамент экономической безопасности МВД сообщил о возбуждении дела против руководителя одного из крупных торговых центров Москвы. Представители этого ТЦ требовали компенсацию у компании Panasonic, планировавшей закрыть магазин и вывезти товар. Как сообщил «Маркеру» источник в представительстве Panasonic, дело возбуждено против Алексея Киселева, возглавляющего ООО «Агентство коммерческой безопасности» (АКБ). Эта фирма является арендодателем-посредником в торговом комплексе «Черемушки».^[2]

3) Департамент экономической безопасности (ДЭБ) МВД России распространил сообщение о том, что пресечена деятельность организованной группы банкиров, занимавшихся незаконным обналичиванием и легализацией денежных средств. «В группу входили советник председателя правления Темпбанка Ефремов Дмитрий Валерьевич, начальник клиентского управления КБ „Империя“ Савченко Маргарита Бекировна, её дочь Савченко Наталья Юрьевна, а также иные лица, выполняющие их указания»^[3]

История

Создано данное подразделение в 1937 году. Названия в разные годы — БХСС, ГУБХСС, ГУЭП, ГУБЭП, ДЭБ. В 2008 году Департаменту указом президента РФ переданы функции борьбы с коррупцией и организованной преступностью в экономической сфере (в структуру вошли ОРБ № 3 (по борьбе с коррупцией) и ОРБ № 10 (по борьбе с оргпреступностью в сфере экономики).

Как центральный аппарат курирует УБЭП (управления по борьбе с экономическими преступлениями) и УНП (управления по налоговым преступлениям), структурно входящие в региональные органы внутренних дел.

Контакты

119049, Москва, ул. Житная, д. 16 Телефон дежурного: (495) 667-20-20

Примечания

↑ В Петербурге задержаны 14 «черных риелторов» — Realty.lenta.ru
↑ Многомиллионную взятку у Panasonic вымогали в ТЦ «Черемушки» — Газета «Маркер»
↑ Банк кроты России / Статьи / Finance.ua

Ссылки

ГУЭБиПК на сайте МВД России

Источник

На уровне субъектов РФ задачи по борьбе с налоговыми и экономическими преступлениями выполняли управления (отделы) по налоговым преступлениям (УНП, ОНП) и управления (отделы) по борьбе с экономическими преступлениями (УБЭП, ОБЭП). Оперативно-розыскные мероприятия, направленные на предупреждение, пресечение, выявление и раскрытие преступлений в сфере экономической деятельности, осуществляли входящие в структуру органов внутренних дел отделы по борьбе с экономическими преступлениями (ОБЭП), которые являлись преемниками отделов по борьбе с хищениями социалистической собственности и спекуляцией (ОБХСС). В ходе реформы системы органов внутренних дел данные подразделения были объединены в большинстве субъектов РФ, в том числе и в г.Москве.

На настоящий момент при проведении оперативно-розыскных мероприятий сотрудники подразделений экономической безопасности руководствуются Законом РФ от 7.02.2011г. N 3-ФЗ «О полиции», Федеральным законом от 12.08.1995г. № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности». Порядок осуществления сотрудниками подразделений экономической безопасности оперативного сопровождения уголовных дел, возбужденных по фактам нарушения законодательства РФ о налогах и сборах, регламентировался УПК РФ от 18.12.2001г. № 174-ФЗ.

До реформы основными задачами отделов по борьбе с экономическими преступлениями (ОБЭП) являлись:

Как ранее сотрудниками ОБЭП, так и в настоящее время фирмы-однодневки выявляются сотрудниками полиции по следующим характерным признакам:

Данные, свидетельствующие о фиктивном характере хозяйственной деятельности организации:

отсутствие офисных, складских и торговых помещений, используемых в хозяйственной деятельности организации, отсутствие реальной возможности выполнить объемы работ, на которые заключены договора с контрагентами;
отсутствие в штате организации сотрудников;
отсутствие справочной информации об организации в открытых источниках (Интернет, справочные печатные издания и т. д.);
отсутствие личных контактов с контрагентами и информации о привлечении того или иного контрагента: номеров телефонов ответственных сотрудников и директоров контрагентов, деловой переписки, бухгалтерских документов (актов-сверок и т.д.).

Данные, свидетельствующие о наличии номинального директора:

организация оформлена на утерянный паспорт;
организация регистрируется на лицо, являющееся «массовым» генеральным директором (учредителем);
организация регистрируется на лицо, которое после регистрации не имеет никакого отношения к ее деятельности;
лицо, являющееся директором общества, при допросе отрицает участие в деятельности общества и сообщает о своем номинальном статусе (паспортные данные физического лица использовались при регистрации общества за вознаграждение).

Данные, свидетельствующие о недостоверной налоговой отчетности:

«нулевая» отчетность, в которой отражаются минимальные доходы, не соответствующие движению денежных средств по расчетному счету организации;
отчетность, в которой расходы практически равны доходам, и при этом отсутствует первичная документация, подтверждающая произведенные расходы.

Данные, полученные при анализе движения денежных средств по расчетному счету организации:

получение крупных денежных сумм от большого количества организаций-контрагентов;
отсутствие арендных и коммунальных платежей вследствие отсутствия офисных, складских и торговых помещений, используемых в хозяйственной деятельности организации;
транзитный характер всех операций по расчетному счету организации.

Сотрудники ОБЭП при невыполнении договорных обязательств могли усмотреть в действиях должностных лиц организации признаки состава преступления, предусмотренного ст. 159 «Мошенничество» УК РФ, если имели место:

отсутствие изначальной возможности исполнить обязательства по договору;
наличие нескольких заявителей, заключение новых договоров и получение оплаты по ним при наличии аналогичных договоров, обязательства по которым не исполнены;
уклонение от контактов с контрагентом, игнорирование его официальных претензий.

Следует отметить, что в настоящее время государство занимает крайне жесткую позицию в отношении незаконного возмещения НДС из бюджета. Уголовные дела возбуждаются при наличии минимальных оснований предполагать незаконное возмещение НДС из бюджета. Уголовные дела данной категории, как правило, ставятся на контроль вышестоящих правоохранительных органов.

После упразднения Федеральной службы налоговой полиции (ФСНП) Указом Президента РФ от 11.03.2003г. N306 функции ФСНП РФ по предупреждению, выявлению, пресечению и раскрытию налоговых преступлений с 1 июля 2003г. были переданы Министерству внутренних дел РФ.

Для проведения оперативно-розыскных мероприятий, направленных на сбор информации и документирование фактов уклонения от уплаты налогов, в структуре органов внутренних дел всех уровней были созданы подразделения по налоговым преступлениям, в том числе:

районные и окружные отделы и оперативно-розыскные части по налоговым преступлениям. Например, отдел по налоговым преступлениям существовал в структуре каждого УВД по административным округам г.Москвы;
подразделения по налоговым преступлениям в ГУВД субъектов РФ. Например, в ГУВД по г.Москве оперативно-розыскную деятельность, направленную на выявление и документирование налоговых преступлений, выполняло Управление по налоговым преступлениям г.Москвы и Оперативно-розыскная часть по борьбе с экономическими и налоговыми преступлениями (бывшее Оперативное управление Службы экономической безопасности);
оперативные подразделения в Главных управлениях МВД по федеральным округам;
оперативные подразделения в Главном управлении экономической безопасности и противодействия коррупции МВД РФ.

Основными задачами отделов по налоговым преступлениям были:

предупреждение, пресечение, выявление и документирование налоговых преступлений, предусмотренных статьями 198, 199, 199.1, 199.2 Уголовного кодекса РФ, а также иных экономических преступлений, выявленных в ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий;
выявление схем уклонения от уплаты налогов;
проведение оперативно-розыскных мероприятий с целью предотвращения незаконного возмещения НДС из бюджета;
получение, обобщение и анализ оперативно-значимой информации, связанной с совершением налоговых преступлений;
оперативное сопровождение уголовных дел, возбужденных по фактам нарушения законодательства РФ о налогах и сборах;
выявление и пресечение преступлений коррупционной направленности в органах Федеральной налоговой службы РФ.

При проведении доследственных проверок сотрудники ОНП руководствовались ФЗ РФ от 18 апреля 1991г. N 1026-1 «О милиции», ФЗ от 12 августа 1995г. N 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности». Порядок осуществления сотрудниками отделов по налоговым преступлениям оперативного сопровождения уголовных дел, возбужденных по фактам нарушения законодательства РФ о налогах и сборах, регламентировался УПК РФ от 18.12.2001г. № 174-ФЗ.

До отмены Федеральным законом от 26.12.2008г. № 293-ФЗ п.35 статьи 11 Закона РФ «О милиции» сотрудники ОНП имели право на проведение проверок организаций и физических лиц при наличии достаточных данных, указывающих на признаки преступления, связанного с нарушением законодательства РФ о налогах и сборах. Порядок проведения проверок был определен Приказом МВД РФ от 16.03.2004г. № 177.

При получении информации о возможных фактах нарушения законодательства РФ о налогах и сборах сотрудниками ОНП проводилась проверка организации или индивидуального предпринимателя (доследственная проверка). По результатам составлялся акт проверки, в котором отражались выявленные факты правонарушений налогового законодательства, способ и период совершения, должностные лица налогоплательщика, причастные к их совершению, ссылки на первичные документы и иные обстоятельства, достоверно подтверждающие наличие факта нарушения, а также факты непредставления каких-либо документов. Также в акте проверки указывалась сумма неуплаченных за проверяемый период налогов. Если сумма превышала 500 тысяч рублей для организаций и 100 тысяч рублей для индивидуальных предпринимателей, материалы проверки направлялись в следственные органы для принятия решения о возбуждении уголовного дела по статьям 198, 199, 199.1, 199.2 УК РФ. Именно такие суммы признавались крупным размером уклонения от уплаты налогов до внесения Федеральным законом №383-ФЗ от 29.12.2009г. изменений, увеличивших пороговые значения до 2 миллинов рублей для организаций и до 600 тысяч рублей для индивидуальных предпринимателей.

Федеральным законом от 26.12.2008г. № 293-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в части исключения внепроцессуальных прав органов внутренних дел РФ, касающихся проверок субъектов предпринимательской деятельности», были признаны утратившими силу п.25, п.35 статьи 11 Закона РФ «О милиции», предоставлявшие правоохранительным органам и МВД право проводить проверки организаций и физических лиц на предмет соблюдения законодательства РФ о налогах и сборах, а также законодательства, регулирующего финансовую, хозяйственную, предпринимательскую и торговую деятельность. Приказ МВД РФ от 16.03.2004г. №177 утратил силу.

При этом были внесены изменения в ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», предоставившие сотрудникам правоохранительных органов и МВД дополнительные права при проведении ОРМ для выявления налоговых и экономических преступлений, в том числе право осуществлять при проведении оперативно-розыскных мероприятий изъятие документов, отражающих финансово-хозяйственную деятельность организаций.

В результате за оперативными подразделениями органов внутренних дел было сохранено право на осуществление проверки информации о совершении преступлений налоговой или экономической направленности только в рамках проведения оперативно-розыскных мероприятий.

Таким образом, внесенные изменения устранили право сотрудников правоохранительных органов и МВД общественной безопасности, не осуществляющих оперативно-розыскную деятельность, вмешиваться в деятельность предпринимательских структур, оставив данное право сотрудникам правоохранительных органов и МВД (ОНП, ОБЭП). В результате значительно сократилось количество необоснованных проверок правоохранительных органов в отношении предпринимательских структур.

Также были исключены ситуации, когда акты проверок организаций на предмет соблюдения законодательства РФ о налогах и сборах могли одновременно составлять налоговые органы в соответствии с НК РФ, правоохранительные органы и МВД в соответствии с Законом РФ «О милиции», при этом их выводы могли значительно отличаться.

На основании полученных в результате ОРМ данных в соответствии с УПК РФ могло быть возбуждено уголовное дело налоговой направленности по соответствующей статье УК РФ. При этом, согласно действующему законодательству, к уголовной ответственности привлекалось виновное физическое лицо. В частности, в соответствии со ст.199 УК РФ («Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации») к уголовной ответственности мог быть привлечен руководитель и главный бухгалтер организации, при этом предъявить налоговые претензии правоохранительные органы и МВД самостоятельно не могли. Сделать это могли только налоговые органы на основании данных, собранных правоохранительными органами и МВД на стадии доследственной проверки и в ходе расследования уголовного дела.

Новый этап в работе ОНП был связан с принятием 29.12.2009г. Федерального закона №383-ФЗ, которым были внесены изменения в Налоговый, Уголовный и Уголовно-процессуальный кодексы РФ, а также в Закон РФ «О милиции», направленные на декриминализацию налоговых отношений и улучшение положения налогоплательщиков.

Наиболее важными изменениями были увеличение в несколько раз сумм налогов, за сокрытие которых привлекают к уголовной ответственности, и освобождение руководителя организации от уголовной ответственности в случае полной уплаты суммы недоимки, штрафов и пеней. Это привело в 2010 году к сокращению количества уголовных дел налоговой направленности.

РЕФОРМА

В ходе реформы системы органов внутренних дел в большинстве субъектов РФ отделы (управления) по налоговым преступлениям были реорганизованы в отделы (управления) экономической безопасности, которые объединили подразделения по борьбе с налоговыми и экономическими преступлениями. В частности, в г.Москве данная реорганизация была проведена приказом начальника ГУВД по г.Москве генерал-лейтенанта милиции В.А.Колокольцева от 15.11.2010г. №970, в соответствии с которым Управление по налоговым преступлениями и Управление по борьбе с экономическими преступлениями объединены в Управление экономической безопасности и противодействия коррупции (УЭБиПК). Одновременно 1-я, 2-я, 3-я, 4-я, 5-я оперативно-розыскные части по линии борьбы с экономическими преступлениями, 1-я, 2-я, 3-я оперативно-розыскные части по линии налоговых преступлений, а также оперативно-розыскная часть ГУВД реорганизованы в 1-ю, 2-ю, 3-ю, 4-ю, 5-ю, 6-ю оперативно-розыскные части по линии экономической безопасности. ОБЭП и ОНП управлений внутренних дел по административным округам реорганизованы в отделы экономической безопасности, а оперативно-розыскные части при ОБЭП и ОНП – в оперативно-розыскные части по линии экономической безопасности (ОЭБиПК).

Источник

Управление по борьбе с экономическими преступлениями (УБЭП)

Сегодня деятельность российских правоохранителей сконцентрирована на нескольких приоритетных направлениях, которые являются таковыми вследствие тенденций современного мира. К примеру, если после войны 45-го года самыми «ходовыми преступлениями были разбои, бандитизм, убийства и грабежи, то сегодня им на смену пришли правонарушения в сфере экономики, а также коррупция как самостоятельное явление. Достаточно распространенным также стал экстремизм, но он не является темой данной статьи.

Перед любым правоохранительным ведомством ставятся определенного рода цели. Их достижение всегда находится в приоритете его работы, ведь в противном случае целесообразность существования и финансирования подразделения попросту сводится к нулю. В своей работе управление по борьбе с экономическими преступлениями и противодействию коррупции осуществляет следующие задачи:

аналитическая работа в сфере мониторинга оперативной информации;

В зависимости от политической ситуации в государстве и других факторов, задачи подразделения могут меняться. Полиция является элементом более громоздкой структуры. Она включена в Министерство внутренних дел РФ. Данный орган исполнительной ветви власти имеет свой аппарат. Именно в его структуре находится Управление по борьбе с экономическими преступлениями, или же УБЭП, как его принято сокращенно называть. Это подразделение обеспечивает фактическую выработку политики государства в сфере нормативного регулирования экономической отрасли.

Помимо этого, УБЭП занимается борьбой с коррупцией.

Как можно связаться с организацией по борьбе с экономическими преступлениями в Москве

Отдел экономической безопасности и противодействия коррупции Управления внутренних дел по Южному административному округу ГУ МВД России по г. Москве ОЭБ и ПК УВД по ЮАО ГУ МВД России по г. Москве

Главное управление экономической безопасности и противодействия коррупции Министерства внутренних дел Российской Федерации ГУЭБИПК МВД РоссииАдрес: г. Москва, ул. 2-ая Владимирская, д. 14
Телефон дежурной части: 8 (495) 304-26-84Адрес: г. Москва, Сормовский проезд, д. 13. к. 2
Телефон дежурной части: 8 (495) 377-90-72Адрес: г. Москва, Каширское шоссе, д. 76, к. 5
Телефон дежурной части: 8 (495) 393-09-09

Структура, полномочия и основные направления деятельности Главного управления экономической безопасности и противодействия коррупции МВД России

Рис. 2.6. Уровни управления территориальными органами МВД России

Главное управление экономической безопасности и противодействия коррупции МВД России является самостоятельным структурным подразделением центрального аппарата МВД России, осуществляющим в пределах предоставленных полномочий выработку и реализацию государственной политики и нормативно-правовому регулированию в области обеспечения экономический безопасности государства, противодействия преступлениям экономической и коррупционной направленности.

На уровне ГРОВД в подразделениях по борьбе с экономическими преступлениями созданы и работают отделения, группы или направления по противодействию коррупции. ГРОВД внутренних дел в сфере своего функционирования (на территории, транспорте и т. д.) непосредственно осуществляют борьбу с преступностью, коррупцией, охрану общественного порядка и общественной безопасности и в силу этого находятся под пристальным вниманием населения. Поэтому очевидно, что от того, насколько законно, справедливо и профессионально сотрудники ГРОВД осуществляют свою деятельность, зависит отношение населения и к МВД России, и к правоохранительной системе в целом. Управления государственной службы по борьбе с экономическими преступлениями? Так, центральный аппарат ГУЭБиПК МВД России называют органом стратегического управления, поскольку он управляет всей системой и ее деятельностью в масштабах всей страны, определяет основные направления и формы деятельности. Однако центральный аппарат ГУЭБиПК МВД России нередко занимается и вопросами оперативного уровня, например организует и управляет межрегиональными мероприятиями (например, комплексная операция по борьбе с коррупцией в органах власти субъектов Российской Федерации), а также тактического или оперативно-тактического уровня. Службу в органах внутренних дел начал в 1995 году оперуполномоченным Регионального управления по организованной преступности при ГУВД
г. Москвы. Указом Президента Российской Федерации от 23 декабря 2015 г. № 657 назначен начальником Главного управления экономической безопасности и противодействия коррупции МВД России. Одним из ключевых аппаратных аспектов реформы МВД стала реорганизация, пожалуй, самого влиятельного подразделения министерства – Департамента экономической безопасности (ДЭБ). Он преобразован в Главное управление экономической безопасности и противодействия коррупции (ГУЭБиПК) МВД, что официально связано с общим переименованием структурных подразделений – ведущие департаменты стали главными управлениями. Однако реорганизация не свелась к переименованию – нынешним летом было смещено все руководство теперь уже бывшего ДЭБ. Также пост заместителя начальника ДЭБ покинул Назаров, курировавший ОРБ-3, занимавшееся антикоррупционной проблематикой (он возглавлял его в 2008-2010 годах до назначения замом).

Вопрос с последним заместителем руководителя ДЭБ – отвечавшим за аналитику Алексеем Шишко – решался дольше; в СМИ появилась информация, что он может сохранить свой пост. Однако в конце августа и он был освобожден от занимаемой должности. До 2011 года в России существовал Департамент экономической безопасности Министерства внутренних дел (ДЭБ МВД РФ).

В связи с проводимой в 2011 году реформой МВД этот департамент был переименован в Главное управление экономической безопасности и противодействия коррупции при МВД (ГУЭБиПК МВД России).

министерские функции касательно выработки и реализации политики государства и нормативно-правового регулирования;
правоприменительные полномочия в сфере обеспечения экономической государственной безопасности;
противодействия преступлениям коррупционной и экономической направленности.

Также до недавнего времени существовали отдельные управления и ОРЧ, которые занимались борьбой с налоговыми нарушениями (традиционно это были ОРЧ N 4), однако с передачей налоговых преступлений из подследственности органов внутренних дел следователям Следственного комитета РФ, эти подразделения стали заниматься другой деятельностью; в настоящее время в составе УЭБиПК отдельных подразделений, нацеленных исключительно на борьбу с налоговыми преступлениями, не существует. Инструкция о порядке проведения сотрудниками органов внутренних дел РФ гласного оперативно-розыскного мероприятия обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств, утвержденная приказом МВД РФ от 01.04.2014 года N 199. б) участие в совершенствовании нормативного правового регулирования в области экономической безопасности;1. Проводить гласно и негласно определенные оперативно-розыскные мероприятия, производить при их проведении изъятие документов, предметов, материалов и сообщений, а также прерывать предоставление услуг связи в случае возникновения непосредственной угрозы жизни и здоровью лица, а также угрозы государственной, военной, экономической или экологической безопасности Российской Федерации.

Главное управление по борьбе с экономическими преступлениями руководство

Главное управление в соответствии с законодательством Российской Федерации осуществляет оперативно-розыскную деятельность и деятельность по производству дознания.

0. Определяет функциональные обязанности своих заместителей и руководителей структурных подразделений Главного управления.

6. Проводит в установленном порядке аттестацию сотрудников и государственных служащих, поощряет и налагает дисциплинарные взыскания на сотрудников, государственных служащих и работников Главного управления.46.11.

В установленном порядке запрашивает в главных управлениях МВД России по федеральным округам, МВД, ГУВД, УВД субъектов Российской Федерации необходимую информацию, касающуюся деятельности подразделений по борьбе с экономическими преступлениями. Откройте актуальную версию документа прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно! 11) организация взаимодействия оперативных подразделений таможенных органов со структурными подразделениями таможенных органов в вопросах борьбы с контрабандой и иными преступлениями, отнесенными к компетенции таможенных органов Российской Федерации, пресечения нанесения экономического ущерба интересам страны, устранения причин и условий, препятствующих максимальному пополнению доходной части государственного бюджета;17) организация, координация и контроль деятельности таможенных органов по оказанию содействия иным правоохранительным органам в работе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

Финансовая полиция

Отдел по борьбе с организованными преступными сообществами по Жалал-Абадской области ГУБОПБ МВД КР

УБОПиК по Ошской, Жалал-Абадской, Баткенской области и городу Ош Главного управления по борьбе с организованной преступностью и коррупцией МВД КР

Наименование учреждения, организации, предприятия Отдел по защите финансовой и банковской сферы УБК Главного управления по борьбе с организованной преступностью и коррупцией МВД КРотдела по пресечению незаконного финансового ОПГ Главного управления по борьбе с организованной преступностью МВД КР

Главное управление экономической безопасности и противодействия коррупции МВД России

До 2011 года — Департамент экономической безопасности Министерства внутренних дел Российской Федерации (ДЭБ МВД России). В 2011 г. ДЭБ в связи с проводимой реформой МВД России переименован в Главное управление экономической безопасности и противодействия коррупции (ГУЭБиПК).

Работа Главного управления организуется на основе планирования, сочетания единоначалия в решении вопросов служебной деятельности и коллегиальности при их обсуждении, персональной ответственности каждого сотрудника, федерального государственного служащего и работника за состояние дел на порученном участке и выполнение отдельных поручений.

Главное управление экономической безопасности и противодействия коррупции МВД России (ГУЭБиПК МВД России) — самостоятельное структурное подразделение центрального аппарата МВД РФ, обеспечивающее и осуществляющее функции Министерства по выработке и реализации государственной политики и нормативному правовому регулированию в области экономической безопасности государства, а также выполняющее иные функции в соответствии с Положением о ГУЭБиПК, нормативными правовыми актами МВД России. Главное управление является оперативным подразделением полиции и осуществляет оперативно-розыскную деятельность в соответствии с законодательством РФ. История
Создано данное подразделение в 1937 году. Названия в разные годы — БХСС, ГУБХСС, ГУЭП, ГУБЭП, ДЭБ. Управление по борьбе экономическими преступлениями увд по омской области? В 2008 году Департаменту указом президента РФ переданы функции борьбы с коррупцией и организованной преступностью в экономической сфере (в структуру вошли ОРБ № 3 (по борьбе с коррупцией) и ОРБ № 10 (по борьбе с оргпреступностью в сфере экономики).

Оперуполномоченный ОБЭП: должностные обязанности и полномочия

Сотрудники отдела выполняют разнообразные функции, большая часть которых направлена на противодействие экономическим преступлениям.

Основные функции, которые выполняет отдел, а также его сотрудники:

В этой ситуации необходимо четко и вежливо выполнять все требованиям проверяющих. Люди, работающие в такой структуре, не терпят возражений, с радостью цепляются к любому слову и ищут подвох в каждой фразе. Однако необходимо также знать и свои права. Кроме работы с офисными сотрудниками, служащим данной структуры часто приходится проверять транспортную отрасль на предмет совершения незаконных сделок.

Примером могут служить незафиксированные перевозки товаров, грузов, неучтенная перевалка. Теневые схемы в этой отрасли встречаются достаточно часто, однако для их выявления сотрудникам приходится потратить значительное количество времени. Что делать компаниям, если проверяющие все же пришли? Не стоит впадать в панику.

Если фирма уверена, что работает честно и не занимается теневыми схемами, то проверке будет сложно выявить факты правонарушений.

Кого и почему проверяет ОЭБиПК

Но теперь следственные органы могут возбудить уголовное дело и без решения ИФНС, по общим основаниям . При этом в рамках возбужденного уголовного дела проверяющие получают огромные права: обыски, допросы, приводы и т. д.

Причем, это может относиться не только к проверяющейся организации, а к любым лицам, если следователь сможет формально обосновать такую необходимость.

Оперативные подразделения МВД РФ в сфере экономической безопасности и противодействия коррупции (ЭБиПК) отвечают за предупреждение, выявление, пресечение и раскрытие экономических (в том числе налоговых) преступлений.При этом по налоговым преступлениям (в отличие от мошенничества или незаконной банковской деятельности) процент дел, которые были направлены в суд и привели к вынесению обвинительного приговора, составляет более 90%. Это говорит, с одной стороны, о том, что налоговые дела возбуждаются аккуратнее, чем по иным экономическим составам. А с другой стороны – о том, что прекратить уголовное дело по налоговому преступлению – крайне тяжело, и важно не доводить до возбуждения уголовного дела.

Вы можете позвонить нам или подъехать в офис для встречи с адвокатом. Самарской области гувд управление по борьбе с экономическими преступлениями? Первичные консультации в офисе по защите бизнеса от проверок правоохранительными органами – бесплатные.

Отдел по экономическим преступлениям

Москва, а это почти каждый день по 20-30 тонн почему-то падает в цене уже на базах г. Москвы и с каждого 1 кг продукции руководство имеет ту разницу, которая была в Липецке и которая «якобы упала на базах в г. Москва. А на самом деле эту разницу в цене наше руководство договаривается с покупателями продукции и им отдельно перечисляют на счета в банках, либо водитель который отвозит продукцию получает на базах чистую разницу в рублях.

За всю историю часто менялось как название главка, так и его задачи и функции. Особенно когда в 2003 году в МВД был передан штат в 16 000 человек из расформированной в то время Федеральной службы налоговой полиции.

Тогда же на министерство было возложено большинство функций уничтоженной ФСНП.

Это в определенной степени так. Но не совсем. Берите выше: ОБЭП занимается тем, что определяет угрозу экономической безопасности страны. Ни много, ни мало.

А вот в чем заключается эта угроза – решает ОБЭП. Возглавляет их Главное управление (ГУЭБиПК МВД России), созданное 01.03.2011 в центральном аппарате министерства Указом Президента РФ № 248.165 УК РФ), незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ), легализация денежных средств (ст. 174 УК РФ), незаконное получение кредита (ст.176 УК РФ) неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ), преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ), уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица (ст. 198 УК РФ), уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации (ст. 199 УК РФ) и др.

Форум о банкротстве и продуктах «РИТ»

Число экономических полицейских центрального аппарата МВД в ходе реформы министерства и переаттестации уменьшилось на 32,9%. «Если в ДЭБ штатная численность была 1061 единица, а фактически работали 822 сотрудника, то сейчас штат составляет 645 сотрудников, из которых 20 — гражданские госслужащие», — рассказал вчера начальник ГУЭБиПК Денис Сугробов.

Презентуя журналистам ГУЭБиПК, генерал Сугробов отдельно остановился на антикоррупционном управлении «К».

После Захарченко проверят все руководство УЭБ и ПК

Его структурно поделили на шесть оперативных отделов, самый большой из которых станет бороться со взятками в федеральных органах исполнительной власти.

Остальные будут специализироваться на органах муниципальной власти, госкорпорациях, бюджетных фондах, общественных организациях и сфере антимонопольного законодательства.

Если общий штат главка уменьшился, то количество руководителей в ГУЭБиПК, напротив, увеличилось. У генерала Сугробова будет шесть заместителей, один из которых первый (ранее по факту было только трое). Кстати, из старой дэбовской команды остался только один зам — полковник Алексей Шишко.»В советское время в ОБХСС на Петровке, 38, работали около 350 человек, и это только по Москве, — отмечает председатель профсоюза московских милиционеров Михаил Пашкин. — Сейчас воруют в разы больше, поэтому на всю страну 645 сотрудников, конечно, не хватит».

Но другой вопрос — для каких целей создано это управление. «Если устранять конкурентов у чиновников, отмывающих и выводящих деньги за границу, то хватит и такого количества людей, если же заниматься реальной борьбой с коррупцией, то нет», — считает г-н Пашкин. В ходе реформы МВД одно из ключевых подразделений — департамент экономической безопасности (ДЭБ) был преобразован в Главное управление экономической безопасности и противодействия коррупции (ГУЭБиПК). Руководить верхушкой экономической полиции был назначен 35-летний генерал-майор Денис Сугробов. Вчера назначенец впервые встретился с журналистами и рассказал, что штат подчиненного ему главка был уменьшен на треть, а оперативно-разыскные бюро превратились в оперативные управления, специализирующиеся на раскрытии преступлений в определенных сферах.

Читайте другие статьи на сайте:

Образец заявления на условно досрочное освобождение от условного наказания
Проверки условий хранения оружия по месту жительства гражданина
Какие смягчающие обстоятельства могут повлиять на приговор по статье 264
Порядок и сроки рассмотрения сообщения о преступлении уголовный процесс
Надзор за соблюдением прав и обязанностей осужденных к лишению свободы

Содержание

1 Управление по борьбе с экономическими преступлениями (УБЭП)
2 Как можно связаться с организацией по борьбе с экономическими преступлениями в Москве
3 Структура, полномочия и основные направления деятельности Главного управления экономической безопасности и противодействия коррупции МВД России
4 Главное управление по борьбе с экономическими преступлениями руководство
5 Финансовая полиция
6 Главное управление экономической безопасности и противодействия коррупции МВД России
7 Оперуполномоченный ОБЭП: должностные обязанности и полномочия
8 Кого и почему проверяет ОЭБиПК
9 Отдел по экономическим преступлениям
10 Форум о банкротстве и продуктах «РИТ»
11 После Захарченко проверят все руководство УЭБ и ПК
- - 11.0.1 Читайте другие статьи на сайте:

🟠 В чем суть вашей проблемы?

Источник

Ровно пять лет назад в структуре столичной милиции было создано особое подразделение — УНП ГУВД по г. Москве. В соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 11 марта 2003 года № 306 Министерству внутренних дел Российской Федерации 1 июля 2003 года переданы функции упраздняемой Федеральной службы налоговой полиции Российской Федерации по выявлению, предупреждению и пресечению налоговых преступлений и правонарушений. Соответственно 1 июля 2003 года в ГУВД по г. Москве было создано Управление по налоговым преступлениям, а в управлениях по административным округам г. Москвы — отделы по налоговым преступлениям.

Новому подразделению были определены задачи по выявлению, пресечению и раскрытию преступлений в сфере налогообложения, а также иных преступлений экономической направленности, совершенных в совокупности с налоговыми.

Среди поставленных перед УНП задач были:

— участие в защите сферы экономики Российской Федерации от преступных посягательств, связанных с уклонением от уплаты налогов и сборов, а также добывание, обобщение и анализ информации о событиях или действиях в сфере налогообложения, создающих угрозу экономической безопасности Российской Федерации;

— организация и осуществление работы по выявлению способов и обстоятельств уклонения от уплаты налогов и сборов;

— проведение оперативно-разыскных мероприятий по выявлению и пресечению каналов финансирования экстремистских, террористических организаций и незаконных вооруженных формирований;

— организация и проведение профилактических мероприятий по предупреждению правонарушений и преступлений в сфере налогообложения.

При управлении были созданы три оперативно-разыскных части, каждая из которых осуществляет деятельность в своем отдельном сегменте. Так, 1-я ОРЧ занимается выявлением, предупреждением, пресечением и раскрытием преступлений и правонарушений в сфере налогообложения в топливно-энергетическом комплексе, промышленности, строительстве, связи и на транспорте, преступлений, совершаемых с целью легализации денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, а также пресечением каналов финансирования террористических и экстремистских организаций, бандформирований из Северо-Кавказского региона.

2-я ОРЧ борется с преступлениями и правонарушениями в банковской сфере, на рынке ценных бумаг, в сфере страхования, внешнеэкономической деятельности.

3-я ОРЧ осуществляет оперативно-разыскную и профилактическую деятельность по борьбе с преступлениями и правонарушениями в области налогообложения в сфере торговли и услуг, оборота алкогольной, табачной и иной подакцизной продукции, а также в бюджетной сфере.

В июне 2003 года руководство вновь созданным управлением было возложено на полковника милиции Андрея Пучкова (в настоящее время генерал-майор милиции, начальник УВД по ЮЗАО г. Москвы). Андрей Павлович внес неоценимый вклад в становление управления, сумев создать сплоченный высокопрофессиональный коллектив из числа сотрудников налоговой полиции и подразделений милиции, организовать успешную работу по противодействию налоговой преступности в г. Москве.

С сентября 2005 года по настоящее время управление возглавляет генерал-майор милиции Анатолий Михалкин. Под его руководством укрепились традиции, заложенные в управлении в период создания, а также навыки оперативной работы с учетом накопленного опыта налоговых полицейских, позволяющие в сложных условиях меняющейся экономики охранять от преступных посягательств не только доходную, но и расходную часть бюджетов всех уровней.

Сфера налоговой преступности по своей сути носит латентный характер, признаки преступлений данной категории на поверхности не лежат, это не кражи, грабежи или разбойные нападения, раскрываемые, как правило, по горячим следам различными криминалистическими методами. Изменения, отмеченные в последнее время в структуре и динамике налоговой преступности, свидетельствуют о том, что криминальное проникновение в налоговую сферу носит все более организованный и профессиональный характер. Постоянно растет уровень и качество интеллектуального обеспечения этого вида противоправной деятельности. Так, в столице сотрудникам управления противостоит элита, имеющая собственные мощнейшие структуры безопасности, сформированные из числа грамотных юристов, бывших сотрудников правоохранительных органов, знающих и методы оперативной работы. В данных условиях приходится превосходить недобросовестных налогоплательщиков в знании законодательства, механизмов работы теневых финансовых схем, связанных с уклонением от уплаты налогов, легализации доходов, полученных преступным путем. В управлении работают грамотные специалисты, досконально разбирающиеся в законодательстве, регулирующем ту или иную сферу деятельности, имеющие опыт раскрытия налоговых преступлений, есть сотрудники и с учеными степенями экономических и юридических наук.

Об успешности борьбы с преступниками высочайшего класса говорит большое количество резонансных уголовных дел, связанных с причинением ущерба гражданам и государству в особо крупном размере, которые есть на счету управления.

Среди примеров — уголовное дело по обвинению руководителя ООО «ПромКомСтрой» Андрея Моисеева, который путем совершения мошенничества в отношении более 50 обманутых дольщиков завладел денежными средствами на общую сумму 54 миллиона рублей, под предлогом инвестирования строительства дома № 17А по Леоновскому шоссе в городе Балашиха Московской области, и затем легализовал их. Его действия были квалифицированы по статьям 159 ч. 4 (мошенничество в особо крупном размере), 174-1 ч. 3 (легализация доходов, полученных преступным путем) УК РФ. В июне 2006 года Моисеев был приговорен Кунцевским межмуниципальным судом г. Москвы к лишению свободы сроком на 10 лет с отбыванием наказания в колонии общего режима.

Еще один пример — уголовное дело по обвинению руководителя ООО «Камея» Ивана Черкасова, уклонившегося от уплаты налогов на сумму более 2 200 000 000 рублей. Черкасов осуществил сделку по реализации акций ОАО «Газпром» между двумя иностранными компаниями, представителем интересов которых он являлся в России. Сумма, составляющая налоговые отчисления с дивидендов от этой сделки, благополучно осела в кармане ловкого посредника. В мае 2007 года ему было заочно предъявлено обвинение по ст. 199 ч. 2 (уклонение от уплаты налогов в особо крупном размере) УК РФ. В настоящее время он находится в международном розыске и, по имеющимся данным, скрывается на территории Великобритании.

Касаясь результатов текущего года, можно отметить, что по итогам проведенных подразделениями по налоговым преступлениям проверок налогоплательщиков сумма выявленного материального ущерба по оконченным производством уголовным делам составила более 11,9 миллиарда рублей.

Руководством управления успешно организована работа, направленная на выявление и пресечение нарушений налогового законодательства со стороны руководителей крупнейших предприятий ТЭК. С 1.12.2007 по 1.05.2008 подразделениями по налоговым преступлениям столичной милиции в данном направлении выявлено 65 преступлений, раскрыто — 54. Материальный ущерб составил

3 миллиарда 420 миллионов 557 тысяч рублей, возмещенный — 2 миллиарда

530 миллионов 827 тысяч рублей.

В качестве примера можно привести возбуждение 24 января 2008 года уголовного дела по ч. 2 ст. 199 УК РФ в отношении руководителей ООО «Нефтегазовая компания «КИГРИНК» по факту уклонения от уплаты налогов в размере 2 миллиарда 488 миллионов 643 тысячи рублей. В настоящее время уголовное дело направлено в суд.

Большая работа проведена по выявлению и пресечению преступлений в кредитно-финансовой сфере, в том числе по незаконному обналичиванию денежных средств, а также противодействию создания и функционирования фиктивных фирм.

Так, сотрудниками управления совместно с УФСБ России по г. Москве и Московской области проведена проверка ООО «Агама Трейд», входящего в холдинг рыбодобывающих и рыбоперерабатывающих предприятий, на предмет причастности руководителей к организованной преступной группе террористического толка. По результатам проверочных мероприятий 14 апреля

2008 года в отношении генерального директора данной организации Лысенкова возбуждено уголовное дело по ч. 2 ст. 199 УК РФ по факту уклонения от уплаты налога в размере 647 миллионов 971 тысяча рублей.

В свете выполнения поставленных Президентом и Правительством Российской Федерации задач перед органами внутренних дел руководство управления пристальное внимание уделяет работе по недопущению хищений и нецелевого расходования бюджетных средств, особенно выделенных для реализации приоритетных национальных проектов.

Проведенными в 2007 году мероприятиями выявлено 7 преступлений данной категории, причинивших материальный ущерб государству на сумму 121 миллион рублей.

Согласно рейтингу Департамента экономической безопасности МВД России, среди подразделений по налоговым преступлениям всех субъектов Российской Федерации по результатам работы за 2007 год УНП ГУВД по г. Москве занимает второе место по стране.

Материал подготовила

главный специалист группы

правового обеспечения

УНП ГУВД по г. Москве

майор милиции Наталья ПАВЛОВА

НАША СПРАВКА

Оперативно-служебная деятельность подразделений по налоговым преступлениям организована и осуществляется в соответствии со следующими нормативными правовыми актами:

законы РФ: «О милиции», «Об оперативно-разыскной деятельности», «О банках и банковской деятельности»;

приказ МВД России от 1 декабря 2005 г. № 985 «Об утверждении инструкции о порядке приема, регистрации и разрешения в органах внутренних дел Российской Федерации заявлений, сообщений и иной информации о происшествиях»;

приказ МВД России от 2 августа 2005 г. № 636 «Об утверждении Инструкции о порядке проведения сотрудниками милиции проверок и ревизий финансовой, хозяйственной, предпринимательской и торговой деятельности»;

приказ МВД России от 16 марта 2004 г. № 177 «Об утверждении Инструкции о порядке проведения проверок организаций и физических лиц при наличии достаточных данных, указывающих на признаки преступления, связанного с нарушением законодательства Российской Федерации о налогах и сборах»;

приказ МВД России от 26 декабря 2003 г. № 1033 «Об утверждении перечня должностных лиц системы МВД России, пользующихся правом доступа к сведениям, составляющим налоговую тайну»;

приказ МВД России и МНС России от 22 января 2004 г. № 77/АС-3-06/36 «Об объявлении соглашения о взаимодействии МВД России и МНС России».

Источник